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企业所得税汇算

原标题：你好我想问下年度企业所得税怎么是申报根据什么来填呢 哪些是要填的呢麻烦老师详细说下谢谢啦！

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2022/5/23 15:57:03

你好我想问下年度企业所得税怎么是申报根据什么来填呢 哪些是要填的呢麻烦老师详细说下谢谢啦！

资产总额那里填季度平均值[即（季度初+季度末）/2），注意单位万元

季初和季末指的是哪个月份

因为我这个还是填信息之前没有报过年报

按企业报表数据一一填列到申报表对应项目就可以了

年度汇算清缴先填基本信息，然后选择选择表单（除了必填的几个表，其他表如果公司涉及就选，不涉及不用勾选）

那我基本信息这个表要怎么填呢注意那几点

资产总额取季度平均数（季度平均值=（季初值+季末值）÷2 ，全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4），单位一定要注意是万元，很多人没注意直接填成元了

如符合小微企业，注意勾选

那我现在的季度平均数是21年第四季度的数据？

看我全年的那个公式

这个是必勾的吗

系统就给我跳出了这些

对，系统跳出来那几个是必选的（必须要填，没有数据填0），其他表单根据公司业务去选

我们这个有研发支出要

点研发费用吗

要点

那我是勾这么多吗

所得税减免没有涉及吗？

其他表单不涉及可以不选。你也可以都选了，然后点进表格看具体涉不涉及，不涉及再取消勾选，避免遗漏

OK好的

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-05-23 15:57匿名提问

你好我想问下年度企业所得税怎么是申报根据什么来填呢 哪些是要填的呢麻烦老师详细说下谢谢啦！
会计宝

2022-05-23 15:03匿名提问

会计宝
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会计宝

甘老师2022-05-23 15:58

资产总额那里填季度平均值[即（季度初+季度末）/2），注意单位万元
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2022-05-23 16:00匿名提问

季初和季末指的是哪个月份
会计宝

2022-05-23 16:00匿名提问

因为我这个还是填信息之前没有报过年报
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-23 16:00

会计宝
会计宝

甘老师2022-05-23 16:01

按企业报表数据一一填列到申报表对应项目就可以了
会计宝

甘老师2022-05-23 16:05

年度汇算清缴先填基本信息，然后选择选择表单（除了必填的几个表，其他表如果公司涉及就选，不涉及不用勾选）
会计宝

甘老师2022-05-23 16:05

会计宝

2022-05-23 16:06匿名提问

那我基本信息这个表要怎么填呢注意那几点
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-23 16:10

资产总额取季度平均数（季度平均值=（季初值+季末值）÷2 ，全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4），单位一定要注意是万元，很多人没注意直接填成元了
会计宝

甘老师2022-05-23 16:10

如符合小微企业，注意勾选

2022-05-23 16:11匿名提问

那我现在的季度平均数是21年第四季度的数据？
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-23 16:15

看我全年的那个公式

2022-05-23 16:22匿名提问

会计宝
会计宝

2022-05-23 16:28匿名提问

这个是必勾的吗
会计宝

2022-05-23 16:37匿名提问

会计宝
会计宝

2022-05-23 16:28匿名提问

系统就给我跳出了这些
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-23 16:30

对，系统跳出来那几个是必选的（必须要填，没有数据填0），其他表单根据公司业务去选

2022-05-23 16:11匿名提问

会计宝
会计宝

2022-05-23 16:35匿名提问

我们这个有研发支出要
会计宝

2022-05-23 16:35匿名提问

点研发费用吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-23 16:37

要点

2022-05-23 16:06匿名提问

会计宝
会计宝

2022-05-23 16:51匿名提问

那我是勾这么多吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-23 17:30

所得税减免没有涉及吗？
会计宝

甘老师2022-05-23 17:32

其他表单不涉及可以不选。你也可以都选了，然后点进表格看具体涉不涉及，不涉及再取消勾选，避免遗漏

2022-05-23 17:33匿名提问

OK好的
会计宝
甘老师

甘老师2022-05-23 17:34

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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