我想咨询下所得税清缴的事,去年我有出现过房产税和土地使用权不一致的问题,这样写的:第25行第1列“土地使用权资产原值账载金额”为0元;该单位2020年有效的从价房产税税源中房产原值月均为9031027元;请核实是否存在从价计征房产税税源未采集少采集的情况。我今年表上土地使用权这块我该如何填?
原标题:老师,我想咨询下所得税清缴的事,去年我有出现过房产税和土地使用权不一致的问题,这样写的:第25行第1列“土地使用权资产原值账载金额”为0元;该单位2020年有效的从价房产税税源中房产原值月均为9031027元;请核实是否存在从价计征房产税税源未采集少采集的情况。我今年表上土地使用权这块我该如何填?
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2022/6/16 8:39:59
老师,我想咨询下所得税清缴的事,去年我有出现过房产税和土地使用权不一致的问题,这样写的:第25行第1列“土地使用权资产原值账载金额”为0元;该单位2020年有效的从价房产税税源中房产原值月均为9031027元;请核实是否存在从价计征房产税税源未采集少采集的情况。我今年表上土地使用权这块我该如何填?
你这个图中土地使用权原值不为0啊
查看一下你们申报房产税是自用房产的房产税还是租赁房产税
我们是自用的房产
资产负债表中无形资产有数字。当时买过土地
去年你没有分开房产的土地使用权和房屋建筑物价值
去年土地使用权写的0,往年一直这样不填的,这个如何分开
按取得土地使用权的成本计入无形资产,可以翻一下原来购买的记录,同时填这个👆🏻表原值、累计摊销
负债表无形资产是买的土地费的钱。和房产税这块无关
系统是看到了你有房产,但是土地使用权又为0,所以做了风险预警
老师,那我今年土地使用权这块需要填吗
财务账没有单独列出来就不填,可以跟税局解释是土地使用权并入房产一起了
好的谢谢老师
老师,我还想问下社保的事,我们这边有员工是外面公司付的社保,年底问我们结算社保的钱,我们付掉后冲自己社保的费用,那账套里社保的费用和社保局扣的是对应不上的,调整明细表的账载金额和实际发生额我该怎么填
按你们实际承担的社保填
那就是填社保每个月开的发票?不按账套里的数字
你们实际承担的就是总缴纳-与外面公司结算的
好的