提问
首页/问答/问答详情

其他应付款和增值税销售占比偏高，这种应该怎么解决

原标题：问一下。，就是税务局说：其他应付款和增值税销售占比偏高，这种应该怎么解决

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2022/6/20 16:28:46

问一下。，就是税务局说：其他应付款和增值税销售占比偏高，这种应该怎么解决

你们的其他应付款构成是哪一些

1.若为股东借款 年度终了（或者“超过一年”）前归还公司，次年年初（另一年）再重新借出。

2.若为员工（含高管）借款 提供工资表、奖金方案、因公借款（比如出差、备用金之类）审批资料及相关文件，证明上述款项并非发放工资、奖金

3.若为关联企业拆借资金 向税务机关提供本公司与其他独立公司往来（挂账其他应付款）记录，且并未收取利息，以此证明上述“关联企业挂账其他应付款未收到利息”符合独立交易原则。

4.若为客户款项长期挂账 提供合同、债务纠纷或者未付款原因说明、债权方定期对账或者要求归还记录等证据资料，证明此项债务并未被确定豁免

工资啊，快递之类的

总的来说就是少开票嘛，现在情况肯定是要补税，我现在是听另一个朋友，他在跟我讲这种情况应该怎么处理，他这种情况补税的话，应该去自查的话，要补多少税比较合适。

你们是虚列费用，记在其他应付款那里了是吗，这样的话需要补这部分费用的企业所得税

不清楚情况呀，现在他就不知道应该怎么自查，应该补多少税比较合适，

而且也不算虚列吧，他只是把这些费用都，因为怎么说呢，都写在那个其他应付款里了，比如说那个发工资嘛，用的是现金。

发工资可以不需要发票，列工资表就可以计入费用

工资不是发票，他的意思是如果费用的话，不是都是从现在都从账上走的嘛，但是他们用的工资是发的现金，这一部分不就多出来吗？还有一个是他现在交这一部分的的那个税金，应该交多少比较合适呢？这个比较头痛啊，自查应该怎么说呢？

你的描述不是特别清楚，怎么发工资用现金那里会多出来？

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2022-06-20 16:28崔景矗

问一下。，就是税务局说：其他应付款和增值税销售占比偏高，这种应该怎么解决
会计宝
会计宝

甘老师2022-06-20 16:29

你们的其他应付款构成是哪一些
推荐你：加入免费答疑群，点击入群
会计宝

甘老师2022-06-20 16:35

1.若为股东借款 年度终了（或者“超过一年”）前归还公司，次年年初（另一年）再重新借出。
会计宝

甘老师2022-06-20 16:36

2.若为员工（含高管）借款 提供工资表、奖金方案、因公借款（比如出差、备用金之类）审批资料及相关文件，证明上述款项并非发放工资、奖金
会计宝

甘老师2022-06-20 16:38

3.若为关联企业拆借资金 向税务机关提供本公司与其他独立公司往来（挂账其他应付款）记录，且并未收取利息，以此证明上述“关联企业挂账其他应付款未收到利息”符合独立交易原则。
会计宝

甘老师2022-06-20 16:38

4.若为客户款项长期挂账 提供合同、债务纠纷或者未付款原因说明、债权方定期对账或者要求归还记录等证据资料，证明此项债务并未被确定豁免

2022-06-20 16:48崔景矗

工资啊，快递之类的
会计宝

2022-06-20 16:49崔景矗

总的来说就是少开票嘛，现在情况肯定是要补税，我现在是听另一个朋友，他在跟我讲这种情况应该怎么处理，他这种情况补税的话，应该去自查的话，要补多少税比较合适。
会计宝
会计宝

甘老师2022-06-20 16:51

你们是虚列费用，记在其他应付款那里了是吗，这样的话需要补这部分费用的企业所得税

2022-06-20 16:56崔景矗

不清楚情况呀，现在他就不知道应该怎么自查，应该补多少税比较合适，
会计宝

2022-06-20 16:56崔景矗

而且也不算虚列吧，他只是把这些费用都，因为怎么说呢，都写在那个其他应付款里了，比如说那个发工资嘛，用的是现金。
会计宝
会计宝

甘老师2022-06-20 16:57

发工资可以不需要发票，列工资表就可以计入费用

2022-06-20 17:01崔景矗

工资不是发票，他的意思是如果费用的话，不是都是从现在都从账上走的嘛，但是他们用的工资是发的现金，这一部分不就多出来吗？还有一个是他现在交这一部分的的那个税金，应该交多少比较合适呢？这个比较头痛啊，自查应该怎么说呢？
会计宝
会计宝

甘老师2022-06-20 17:04

你的描述不是特别清楚，怎么发工资用现金那里会多出来？
甘老师

甘老师2022-06-20 17:05

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (15条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈