提问
首页/问答/问答详情

资产总计，每个月都在减少，有年初的600多万，现在变成66万，少了600万，这个是什么原因影响的

原标题：老师你好，资产总计，每个月都在减少，有年初的600多万，现在变成66万，少了600万，这个是什么原因影响的

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2022/7/6 10:48:59

老师你好，资产总计，每个月都在减少，有年初的600多万，现在变成66万，少了600万，这个是什么原因影响的

同学，往来款没有进行重分类

没有重分类是什么意思，老师

应收账款、应付账款不能是负值

重分类指会计报表的重分类，它调表不调账，即不调整明细账和总账，只调整报表项目余额。 往来科目重分类调整对应项目表： 原科目重分类调整至 应收账款dai方余额预收款项； 预收款项借方余额应收账款； 预付款项dai方余额应付账款； 应付账款借方余额预付款项； 其他应收款dai方余额其他应付款； 其他应付款借方余额其他应收款。

之前没有用预收、预付，直接用应付、应收了，这样不可以吗老师

这样反映不出来实际的情况，而且波动会比较大

当期你们资产总额的波动也主要是这个的影响

我要重新把预收款、预付款都给调整过来吗

调的话期初期末都调整

这个怎么调，是增加预付、预收二级明细，

之前没有用这两个科目

现在6月份做账，我要从前第几月开始调

对着单项供应商进行调整。比如A公司3000 B公司-2000 则调2000到预收

老师，老会计说不用用预收和预付，直接用应收和应付，这是为什么呢？上学学的时候就像老师你说的一样、预收的就记预收、预付的就记预付，为什么不让用哪

图省事了~

建议还是规范处理吧

报表的编制规则是这样的

嗯好的，以前年度应付账款多记几百万，现在调整是借：以前年度调整 dai：应付账款（负数） 借以前年度调整 dai：利润分配

应付账款可以随便调账吗？对税务会有什么影响吗？大额调整会不会被税务局稽查

调账要有实际业务支撑的 不可以随意进行调整

以前年度损益科目 是税务局检查的重点关注项目

可能会涉及补缴税款

还有其他应收、其他应付 也是税务局的重点关注项

嗯好的，但是之前都是代账公司做的，多记了好多应付账款，有800万这样，那这个只能一直放在里面吗

没有什么规避税务稽查的方法

应付账款，其实对方已经开了发票，但是之前的会计没有记账，导致现在变成预付金额很大，还有付过的款也没有记，导致账上还欠款

实际发生的业务可以进行结转 涉及到跨期的，特别是大额跨期的，需要谨慎处理

往来款可以系统的捋一捋，涉及应付预付双方挂帐的，可以对冲一下

嗯好的，谢谢老师

不客气

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

孙老师注册会计师,高级会计师,资产评估师,会计领军人才答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2022-07-06 10:48海盐芝士奶盖

老师你好，资产总计，每个月都在减少，有年初的600多万，现在变成66万，少了600万，这个是什么原因影响的
会计宝

2022-07-06 10:59海盐芝士奶盖

会计宝
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-06 10:50

同学，往来款没有进行重分类
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2022-07-06 10:53海盐芝士奶盖

没有重分类是什么意思，老师
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-06 10:54

应收账款、应付账款不能是负值
会计宝

孙老师2022-07-06 10:55

重分类指会计报表的重分类，它调表不调账，即不调整明细账和总账，只调整报表项目余额。 往来科目重分类调整对应项目表： 原科目重分类调整至 应收账款dai方余额预收款项； 预收款项借方余额应收账款； 预付款项dai方余额应付账款； 应付账款借方余额预付款项； 其他应收款dai方余额其他应付款； 其他应付款借方余额其他应收款。

2022-07-06 11:02海盐芝士奶盖

之前没有用预收、预付，直接用应付、应收了，这样不可以吗老师
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-06 11:03

这样反映不出来实际的情况，而且波动会比较大
会计宝

孙老师2022-07-06 11:04

当期你们资产总额的波动也主要是这个的影响

2022-07-06 11:04海盐芝士奶盖

我要重新把预收款、预付款都给调整过来吗
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-06 11:05

调的话期初期末都调整

2022-07-06 11:06海盐芝士奶盖

这个怎么调，是增加预付、预收二级明细，
会计宝

2022-07-06 11:06海盐芝士奶盖

之前没有用这两个科目
会计宝

2022-07-06 11:07海盐芝士奶盖

现在6月份做账，我要从前第几月开始调
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-06 11:08

对着单项供应商进行调整。比如A公司3000 B公司-2000 则调2000到预收

2022-07-06 11:14海盐芝士奶盖

老师，老会计说不用用预收和预付，直接用应收和应付，这是为什么呢？上学学的时候就像老师你说的一样、预收的就记预收、预付的就记预付，为什么不让用哪
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-06 11:15

图省事了~
会计宝

孙老师2022-07-06 11:15

建议还是规范处理吧
会计宝

孙老师2022-07-06 11:15

报表的编制规则是这样的

2022-07-06 11:20海盐芝士奶盖

嗯好的，以前年度应付账款多记几百万，现在调整是借：以前年度调整 dai：应付账款（负数） 借以前年度调整 dai：利润分配
会计宝

2022-07-06 11:22海盐芝士奶盖

应付账款可以随便调账吗？对税务会有什么影响吗？大额调整会不会被税务局稽查
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-06 11:23

调账要有实际业务支撑的 不可以随意进行调整
会计宝

孙老师2022-07-06 11:23

以前年度损益科目 是税务局检查的重点关注项目
会计宝

孙老师2022-07-06 11:23

可能会涉及补缴税款
会计宝

孙老师2022-07-06 11:24

还有其他应收、其他应付 也是税务局的重点关注项

2022-07-06 11:32海盐芝士奶盖

嗯好的，但是之前都是代账公司做的，多记了好多应付账款，有800万这样，那这个只能一直放在里面吗
会计宝

2022-07-06 11:32海盐芝士奶盖

没有什么规避税务稽查的方法
会计宝

2022-07-06 11:34海盐芝士奶盖

应付账款，其实对方已经开了发票，但是之前的会计没有记账，导致现在变成预付金额很大，还有付过的款也没有记，导致账上还欠款
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-06 11:49

实际发生的业务可以进行结转 涉及到跨期的，特别是大额跨期的，需要谨慎处理
会计宝

孙老师2022-07-06 11:51

往来款可以系统的捋一捋，涉及应付预付双方挂帐的，可以对冲一下

2022-07-06 11:58海盐芝士奶盖

嗯好的，谢谢老师
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-06 12:23

不客气
孙老师

孙老师2022-07-06 12:24

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (33条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈