4月收了款未开票,5月开票做开票收入但是没有红冲4月的未开票收入,导致多报了这一笔,应该怎么处理呢

原标题:老师,4月收了款未开票,5月开票做开票收入但是没有红冲4月的未开票收入,导致多报了这一笔,应该怎么处理呢

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2022/7/23 14:11:05

老师,4月收了款未开票,5月开票做开票收入但是没有红冲4月的未开票收入,导致多报了这一笔,应该怎么处理呢

你们是小规模还是一般纳税人

小规模

开的专用发票吗?

普票

普票不影响税款,带着正确的申报表去大厅修改下数据

企业所得税和财务报表也要修改

分录要怎么改呢

不想麻烦了再这个月冲减

这个月做一笔分录摘要写清楚冲减4月份的收入

怎么冲减,如果不想改申报的话

你4月份收到款了 借:银行存款 dai:主营业务收入 那你5月份开票的凭证怎么做的?

借方是应收账款还是银行存款

应收账款

实际是款项已经收到是吧?

是的,4月的就是实际收到的

这个月 借:应收账款 dai:主营业务收入 全部红字

就是到时候申报的时候,减去红冲的收入是吗

是的,按照你财务报表上的金额申报,如果主营业务收入冲减完为负数可能要去大厅申报

好的,5月的发票直接附在4月凭证上就好了是吗

4月份做的是未开票收入不用附发票,5月份开具的附在5月份凭证后面

那我这个月红冲5月的,不用管5月的是吗

不用管5月份的,做到这个月就行

好的 谢谢老师

给你推荐一个账务调整的课程

可以听听,对你账务处理有很大帮助

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

王苗苗老师中级职称答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2022-07-23 14:1150361310

老师,4月收了款未开票,5月开票做开票收入但是没有红冲4月的未开票收入,导致多报了这一笔,应该怎么处理呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-07-23 14:13

你们是小规模还是一般纳税人
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2022-07-23 14:1450361310

小规模
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-07-23 14:14

开的专用发票吗?

2022-07-23 14:1450361310

普票
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-07-23 14:15

普票不影响税款,带着正确的申报表去大厅修改下数据
会计宝

王苗苗老师2022-07-23 14:15

企业所得税和财务报表也要修改

2022-07-23 14:1650361310

分录要怎么改呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-07-23 14:16

不想麻烦了再这个月冲减
会计宝

王苗苗老师2022-07-23 14:17

这个月做一笔分录摘要写清楚冲减4月份的收入

2022-07-23 14:1750361310

怎么冲减,如果不想改申报的话
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-07-23 14:18

你4月份收到款了 借:银行存款 dai:主营业务收入 那你5月份开票的凭证怎么做的?
会计宝

王苗苗老师2022-07-23 14:18

借方是应收账款还是银行存款

2022-07-23 14:1850361310

应收账款
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-07-23 14:18

实际是款项已经收到是吧?

2022-07-23 14:1950361310

是的,4月的就是实际收到的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-07-23 14:19

这个月 借:应收账款 dai:主营业务收入 全部红字

2022-07-23 14:2050361310

就是到时候申报的时候,减去红冲的收入是吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-07-23 14:21

是的,按照你财务报表上的金额申报,如果主营业务收入冲减完为负数可能要去大厅申报

2022-07-23 14:2250361310

好的,5月的发票直接附在4月凭证上就好了是吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-07-23 14:23

4月份做的是未开票收入不用附发票,5月份开具的附在5月份凭证后面

2022-07-23 14:2450361310

那我这个月红冲5月的,不用管5月的是吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-07-23 14:26

不用管5月份的,做到这个月就行

2022-07-23 14:2650361310

好的 谢谢老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-07-23 14:29

会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-07-23 14:29

给你推荐一个账务调整的课程
会计宝

王苗苗老师2022-07-23 14:29

可以听听,对你账务处理有很大帮助
王苗苗老师

王苗苗老师2022-07-23 14:30

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (28条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111727会计人, 提问了190528 个问题
李伟老师
信用得分
36098
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5800
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
28370
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5051
/
打赏 106次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
66474
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.74
/
已答 10400
/
打赏 192次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111727会计人, 提问了190528 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111727会计人, 提问了190528 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈