一般纳税人,简易计税项目,分包给下游,异地预缴增值税时,实际只预缴了差额销售额部分,其余部分是下游预缴,这种情况每月做增值税申报时,应该怎么填,税务局解释是需要填写附表3,填一般纳税人的开票金额,在反馈到附表1,最后反馈到主表,请问能提供详细的步骤给我吗

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2022/7/27 10:19:27

一般纳税人,简易计税项目,分包给下游,异地预缴增值税时,实际只预缴了差额销售额部分,其余部分是下游预缴,这种情况每月做增值税申报时,应该怎么填,税务局解释是需要填写附表3,填一般纳税人的开票金额,在反馈到附表1,最后反馈到主表,请问能提供详细的步骤给我吗

预缴的税款通常情况下会自动计算在预缴税款附表里面,你当期需要抵扣多少,就填写多少

我们目前是申报表填写错误,需要拿出正确的申报表去大厅更正,确实不知道应该怎么填,麻烦仔细描述一下步骤,可以吗

你们具体是哪里填错了?

一般纳税人建议计税项目,异地差额预缴,机构所在地申报缴纳时差额申报,在机构所在地实际缴纳税款为零。

分包商这一块,我们差额预缴重来没在每月增值税申报表上体现过

目前我咨询的是这一块填写在附表3,依次填写我们开给甲方的金额,和下游开给我们的金额,然后体现在附表1,12列,扣除下游开给我们的金额,在体现到主表,主表简易计税那一栏行5,销售收入直接扣除下游开给我们的金额,在分别变动21行,24行,

申报的时候扣除分包

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2022-07-27 10:197个lemons

一般纳税人,简易计税项目,分包给下游,异地预缴增值税时,实际只预缴了差额销售额部分,其余部分是下游预缴,这种情况每月做增值税申报时,应该怎么填,税务局解释是需要填写附表3,填一般纳税人的开票金额,在反馈到附表1,最后反馈到主表,请问能提供详细的步骤给我吗
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许老师2022-07-27 10:27

预缴的税款通常情况下会自动计算在预缴税款附表里面,你当期需要抵扣多少,就填写多少
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2022-07-27 10:307个lemons

我们目前是申报表填写错误,需要拿出正确的申报表去大厅更正,确实不知道应该怎么填,麻烦仔细描述一下步骤,可以吗
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许老师2022-07-27 10:31

你们具体是哪里填错了?
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许老师2022-07-27 10:38

一般纳税人建议计税项目,异地差额预缴,机构所在地申报缴纳时差额申报,在机构所在地实际缴纳税款为零。

2022-07-27 12:597个lemons

分包商这一块,我们差额预缴重来没在每月增值税申报表上体现过
会计宝

2022-07-27 13:017个lemons

目前我咨询的是这一块填写在附表3,依次填写我们开给甲方的金额,和下游开给我们的金额,然后体现在附表1,12列,扣除下游开给我们的金额,在体现到主表,主表简易计税那一栏行5,销售收入直接扣除下游开给我们的金额,在分别变动21行,24行,
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许老师2022-07-27 13:03

申报的时候扣除分包
许老师

许老师2022-07-27 13:04

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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