我想问一下，我一开始，做收入不是借：应收账款/银行存款贷主营业务收入，应交税费_应交增值税（销项税），可是到了结转的时候确变成借应交税费（转出未交增值税）贷：应交税费（未交增值税）这个金额还是销项税的金额，我怎么感觉不对

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2022/8/5 11:06:05

我想问一下，我一开始，做收入不是借：应收账款/银行存款dai主营业务收入，应交税费_应交增值税（销项税），可是到了结转的时候确变成借应交税费（转出未交增值税）dai：应交税费（未交增值税）这个金额还是销项税的金额，我怎么感觉不对

没有进项税？

对

是小规模还是什么原因？

他是简易征收，

人力资源企业

开的百分之3和百分之5的票

应交税费-应交增值税-销项税要先转应交税费-应交增值税（未交增值税）

上面就是缺一步

也就是说，我想的是对的，确实是不对的

是的

应交税费-应交增值税-销项税要先转应交税费-应交增值税（转出未交增值税），上面写的这个明细不对哈，做到转出未交，然后再结转到未交

好的，老师可以加您个微信吗

不好意思，平台不允许留私人联系方式

你可以关注一下我，以后可以指定回答

好的吧，怎么弄，不太会搞

点击老师的头像，答疑界面上方的，点击之后有关注

点不了

我是电脑等的

登

稍等

目前网页版没有关注的功能

可以手机下载一个会计宝APP

那好吧，那我把网页收藏一下，好像也可以

手机功能比较全面

现在在下

嗯嗯

关注了

好的，感谢

您那边应该有了吧

有的

那我先撤了，有问题我再来找老师

谢谢

不客气

这个现在应该是对的吧

对的

拜拜老师

结转月末做一次就可以了

？

直接结转到转出未交增值税吗

不用再把它转到未交增值税

销项税额往转出未交结转，这个，月末做一次就可以了

不用每一笔单独做一次结转

我是这个意思

好的，这个我知道，那还要把转出未交增值税转到未交增值税吗

要的

转出未交增值税是个什么概率啊，老会被迷惑，不知道什么意思

记住就行了，其实增值税结转的好多老会计都弄不准，他就是个过渡科目，把销项和进项都结转到这个科目，最终的余额结转到未交增值税

那结转到未交增值税，这个未交增值税就是要交的增值税是吗

1、结转进项税额借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税（借或dai）若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税；若dai方有余额，则为应交的税费 4 、缴纳上月应交未交的增值税借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款

这是个完整的分录，你看看

你只不过是没有进项税这一步

我的天，老师，你真给力

好的，谢谢老师，那您忙，我自己琢磨琢磨

好的，不客气

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2022-08-05 11:0691884978

2022-08-05 11:0591884978

杨老师2022-08-05 11:07

没有进项税？

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2022-08-05 11:07

对

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