我们现在公司的营业执照原来是门店在使用,现在门店申办下营业执照了,各报各的税,但是公司🈶️库存商品,以前门店用公司的营业执照申报纳税是没有库存商品的,现在这笔库存商品应该怎么做账呢? 5、6月份的房租和装修费用忘记分摊了可以补摊到第3季度吗,这样费用太高会有影响吗?

原标题:老师 我们现在公司的营业执照原来是门店在使用,现在门店申办下营业执照了,各报各的税,但是公司🈶️库存商品,以前门店用公司的营业执照申报纳税是没有库存商品的,现在这笔库存商品应该怎么做账呢? 5、6月份的房租和装修费用忘记分摊了可以补摊到第3季度吗,这样费用太高会有影响吗?

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2022/10/3 23:07:07

老师 我们现在公司的营业执照原来是门店在使用,现在门店申办下营业执照了,各报各的税,但是公司🈶️库存商品,以前门店用公司的营业执照申报纳税是没有库存商品的,现在这笔库存商品应该怎么做账呢? 5、6月份的房租和装修费用忘记分摊了可以补摊到第3季度吗,这样费用太高会有影响吗?

补计库存商品到总店的账 借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有) dai:应付账款等

5-6月的摊销可以本月补摊销

个别月份费用有波动可以,全年的成本费用利润率在正常范围即可

应付帐款最后怎么消掉呢

正常范围是多少呢

这个季度收入是16万,费用(包含补摊房租 装修费用)20几万 成本是3万,这样有问题吗

跟行业平均差不太多就行

餐饮行业是多少呀

这个怎么判断呀

每个地方不一样,一般餐饮的毛利率50%这样,净利润5%左右

这个费用是怎么划分的呀

管理用就计入管理费用,归属于销售部门就计入销售费用,属于直接成本就计入主营业务

成本

那喔这次费用是不是偏高了

有点,也没事

老师 你看我这个季度的费用,是因为之前的房租没有摊销,都摊销这个月了 这有问题吗

没啥大问题

老师 之前说的补库存商品 应付帐款怎么消呀最后

付款了就借应付账款,dai:银行存款

实际库存有20万 账上只有几万,当时这个账套报的是其他店的税

实际库存也是你们买的,记账就行了

之前因为用这个营业执照报的其他店的税,之前购买的库存商品是没有记账的

没有记,你现在把总店的账并入记账就行

现在是各报各的税 怎么记呀

你记你们该记的账,他们记他们的

分店的商品直接计入成本了

你们没卖出就还是在库存商品,卖出的商品结转到成本

但是他们都是直接计入主营业务成本-库存商品了

没有卖出去不能这么做

他们是从公司拿货,然后就直接用了 每天都会拿货,像这种可以直接计入成本是吗

这种可以

现在公司实际有库存但是账上没有库存,这应该怎么调呀

账上的库存你们提前结转成本了?还是购入的时候根本没入账,你要搞清楚

最开始门店是用公司的营业执照报税,购入的库存就直接计入了成本,公司是一直没有报税的 现在各报各的 这个库存就不知道怎么搞了

这个是之前做错账了,更正错账就行了。 借:主营业务成本(负数) 借:库存商品

就这一笔分录吗?

前面都跟你说了,库存商品实际大于账面的,一种原因是漏记账补记账就行,一种原因就是多结转了冲回错账就行

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2022-10-03 23:07匿名提问

老师 我们现在公司的营业执照原来是门店在使用,现在门店申办下营业执照了,各报各的税,但是公司🈶️库存商品,以前门店用公司的营业执照申报纳税是没有库存商品的,现在这笔库存商品应该怎么做账呢? 5、6月份的房租和装修费用忘记分摊了可以补摊到第3季度吗,这样费用太高会有影响吗?
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甘老师2022-10-03 23:08

补计库存商品到总店的账 借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有) dai:应付账款等
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甘老师2022-10-03 23:08

5-6月的摊销可以本月补摊销
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甘老师2022-10-03 23:09

个别月份费用有波动可以,全年的成本费用利润率在正常范围即可

2022-10-03 23:20匿名提问

应付帐款最后怎么消掉呢
会计宝

2022-10-03 23:20匿名提问

正常范围是多少呢
会计宝

2022-10-03 23:22匿名提问

这个季度收入是16万,费用(包含补摊房租 装修费用)20几万 成本是3万,这样有问题吗
会计宝
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甘老师2022-10-03 23:30

跟行业平均差不太多就行

2022-10-03 23:35匿名提问

餐饮行业是多少呀
会计宝

2022-10-03 23:35匿名提问

这个怎么判断呀
会计宝
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甘老师2022-10-03 23:36

每个地方不一样,一般餐饮的毛利率50%这样,净利润5%左右

2022-10-03 23:40匿名提问

这个费用是怎么划分的呀
会计宝
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甘老师2022-10-04 00:00

管理用就计入管理费用,归属于销售部门就计入销售费用,属于直接成本就计入主营业务
会计宝

甘老师2022-10-04 00:00

成本

2022-10-04 08:42匿名提问

那喔这次费用是不是偏高了
会计宝
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甘老师2022-10-04 10:00

有点,也没事

2022-10-04 15:31匿名提问

会计宝
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2022-10-04 15:34匿名提问

老师 你看我这个季度的费用,是因为之前的房租没有摊销,都摊销这个月了 这有问题吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-04 16:06

没啥大问题

2022-10-04 19:37匿名提问

老师 之前说的补库存商品 应付帐款怎么消呀最后
会计宝
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甘老师2022-10-04 19:48

付款了就借应付账款,dai:银行存款

2022-10-04 19:52匿名提问

实际库存有20万 账上只有几万,当时这个账套报的是其他店的税
会计宝
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甘老师2022-10-04 19:52

实际库存也是你们买的,记账就行了

2022-10-04 20:01匿名提问

之前因为用这个营业执照报的其他店的税,之前购买的库存商品是没有记账的
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甘老师2022-10-04 20:08

没有记,你现在把总店的账并入记账就行

2022-10-04 20:12匿名提问

现在是各报各的税 怎么记呀
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甘老师2022-10-04 20:13

你记你们该记的账,他们记他们的

2022-10-04 20:16匿名提问

分店的商品直接计入成本了
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甘老师2022-10-04 20:17

你们没卖出就还是在库存商品,卖出的商品结转到成本

2022-10-04 20:21匿名提问

但是他们都是直接计入主营业务成本-库存商品了
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甘老师2022-10-04 21:14

没有卖出去不能这么做

2022-10-04 21:45匿名提问

他们是从公司拿货,然后就直接用了 每天都会拿货,像这种可以直接计入成本是吗
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甘老师2022-10-04 21:46

这种可以

2022-10-04 22:31匿名提问

现在公司实际有库存但是账上没有库存,这应该怎么调呀
会计宝
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甘老师2022-10-04 22:32

账上的库存你们提前结转成本了?还是购入的时候根本没入账,你要搞清楚

2022-10-04 23:06匿名提问

最开始门店是用公司的营业执照报税,购入的库存就直接计入了成本,公司是一直没有报税的 现在各报各的 这个库存就不知道怎么搞了
会计宝
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甘老师2022-10-04 23:08

这个是之前做错账了,更正错账就行了。 借:主营业务成本(负数) 借:库存商品

2022-10-05 15:44匿名提问

就这一笔分录吗?
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甘老师2022-10-05 17:35

前面都跟你说了,库存商品实际大于账面的,一种原因是漏记账补记账就行,一种原因就是多结转了冲回错账就行
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甘老师2022-10-05 17:35

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甘老师2022-10-05 17:36

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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