我们年初收了别人700多然后,然后三个月陆陆续续开完700多的票给对方了。也交过税了。现在陆陆续续的我们开始采购原材料加工发给对方,那么请问我们出去的分录还要做吗?我现在做了购进货物库存商品增加,但是我又做销售商品不会又要交一遍税?现在的出去的货物该怎么做账。

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2022/10/31 10:29:28

我们年初收了别人700多然后,然后三个月陆陆续续开完700多的票给对方了。也交过税了。现在陆陆续续的我们开始采购原材料加工发给对方,那么请问我们出去的分录还要做吗?我现在做了购进货物库存商品增加,但是我又做销售商品不会又要交一遍税?现在的出去的货物该怎么做账。

之前已经做过了销售商品结转成本了是吗?

如果之前做过了,现在不做分录,发货可以留个出库单等内部资料备查

但是现在购进货物了,我是借库存商品增加,银行存款减少了。不做分录的话这个库存商品不就一直很多吗?还是购进货物我也不用做分录?

而且我们现在还支付了加工费,这些分录咋做啊老师

你们之前销售的时候没有做结转成本的分录吗?

借:主营业务成本 dai:库存商品这个分录

我先了解下你们之前的分录是怎么处理的

我们之前仓库里是没有货的,然后收了别人的预付款,然后陆陆续续去采购货物回来加工交付。之前是代账公司在做,这个月接回来的。我看了下上个月购进的货,他还做了库存商品的增加。然后这个月接回来库存商品是平的没有余额。

然后我们这个月又采购了货物,回来加工交付给客户。我看了下代账上个月直接做的主营业务成本 商品销售成本,dai库存商品。我们是4月份就开完了客户预付的款的票。

那就相当于之前根据开票的金额确认了收入,只不过只结转了一部分的成本是吧

是的

你把你之前的采购分录红冲,结转成本也做红冲

红冲之后从新做分录

之前的吗?代账的分录我都没有。我只有一个期初余额。

采购分录 借:原材料 dai:应付账款或银行存款 加工生产分录 借:生产成本 dai应付职工薪酬 原材料等 入库的分录 借:库存商品 dai:生产成本

然后重新做一笔结转的分录 借:主营业务成本 dai:库存商品

如果金额不是很大,或者还有一种方法就是先不做处理,等到后期有销售的时候慢慢的把这些没有结转掉的库存商品结转平

好的吧,谢谢老师辛苦。

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2022-10-31 10:29Cookie

我们年初收了别人700多然后,然后三个月陆陆续续开完700多的票给对方了。也交过税了。现在陆陆续续的我们开始采购原材料加工发给对方,那么请问我们出去的分录还要做吗?我现在做了购进货物库存商品增加,但是我又做销售商品不会又要交一遍税?现在的出去的货物该怎么做账。
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andy老师2022-10-31 10:34

之前已经做过了销售商品结转成本了是吗?
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会计宝

andy老师2022-10-31 10:35

如果之前做过了,现在不做分录,发货可以留个出库单等内部资料备查

2022-10-31 10:36Cookie

但是现在购进货物了,我是借库存商品增加,银行存款减少了。不做分录的话这个库存商品不就一直很多吗?还是购进货物我也不用做分录?
会计宝

2022-10-31 10:37Cookie

而且我们现在还支付了加工费,这些分录咋做啊老师
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andy老师2022-10-31 10:54

你们之前销售的时候没有做结转成本的分录吗?
会计宝

andy老师2022-10-31 10:54

借:主营业务成本 dai:库存商品这个分录
会计宝

andy老师2022-10-31 10:55

我先了解下你们之前的分录是怎么处理的

2022-10-31 10:58Cookie

我们之前仓库里是没有货的,然后收了别人的预付款,然后陆陆续续去采购货物回来加工交付。之前是代账公司在做,这个月接回来的。我看了下上个月购进的货,他还做了库存商品的增加。然后这个月接回来库存商品是平的没有余额。
会计宝

2022-10-31 10:59Cookie

然后我们这个月又采购了货物,回来加工交付给客户。我看了下代账上个月直接做的主营业务成本 商品销售成本,dai库存商品。我们是4月份就开完了客户预付的款的票。
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andy老师2022-10-31 11:03

那就相当于之前根据开票的金额确认了收入,只不过只结转了一部分的成本是吧

2022-10-31 11:03Cookie

是的
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andy老师2022-10-31 11:05

你把你之前的采购分录红冲,结转成本也做红冲
会计宝

andy老师2022-10-31 11:05

红冲之后从新做分录

2022-10-31 11:06Cookie

之前的吗?代账的分录我都没有。我只有一个期初余额。
会计宝
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andy老师2022-10-31 11:06

采购分录 借:原材料 dai:应付账款或银行存款 加工生产分录 借:生产成本 dai应付职工薪酬 原材料等 入库的分录 借:库存商品 dai:生产成本
会计宝

andy老师2022-10-31 11:07

然后重新做一笔结转的分录 借:主营业务成本 dai:库存商品
会计宝

andy老师2022-10-31 11:08

如果金额不是很大,或者还有一种方法就是先不做处理,等到后期有销售的时候慢慢的把这些没有结转掉的库存商品结转平

2022-10-31 11:13Cookie

好的吧,谢谢老师辛苦。
会计宝
andy老师

andy老师2022-10-31 11:14

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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