物业公司,有商户撤场,原本交的保证金跟期间交的租金都不退还,这个要怎么账务处理,然后水电费跟租金保证金不在一个组体,可以从保证金拿还给另一个公司吗,

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2022/11/22 19:55:56

物业公司,有商户撤场,原本交的保证金跟期间交的租金都不退还,这个要怎么账务处理,然后水电费跟租金保证金不在一个组体,可以从保证金拿还给另一个公司吗,

是商户交给你们是吧

如果不退还,你们要做收入处理

是的,就是原本租我们的时候需要交个保证金,但是是有说明中途撤场是不退的

把这部分没有退回的金额确认为收入

租金是按季度交,但是交完之后他就不来了,这个租金也是不退的,合同有标明,我这个还需要开租金发票吗,还是直接后面报无票收入。h

营业外吗,保证金这部分?

可以报无票收入

可以报无票收入

保证金这部分确实没办法退回的,可以入营业外收入

然后我们这边水电费物业费是另外一个公司收取,这个商户中途走了,但是没还,我可以直接从这个商户收的保证金里面转还给对方公司吗

就是代商户缴纳水电费是吧

要核销这个帐但是我的保证金营业外并没那么多,要还人家水电

可以,代商户缴纳的水电费冲减保证金,最后保证金的余额再入营业外收入

我们正常是商户自行还给另外个公司的,但是现在商户走了,

那个公司来讨钱,所以我总公户转他公户了,可以吗

可以

对方在问用不用开票,就是我们公司帮商户交的那个水电物业费

一般这类不是你们公司的成本费用,不需要开发票

是不是直接还是开那个商户的名字就可以了

只是冲减你们其他应付款-保证金而已

但是对方收到了,说要开票

那让他开给商户就可以

不需要开给你们

那就让那边还是开原本的商户名字就可以了是吧

老师,那后面这个租金无票收入是填哪里?

你们是小规模吗?

专管员有说过我们,就是租金都尽量开票出来

是的,小规模

小规模的今年开免税发票不需要缴纳增值税

填在第12栏,其他免税销售额

我的是租金,5%的

只是我在45万内

加总填到“未达起征点销售额”那里

填到第11栏,你是未达起征点的销售额

她们让我这样填,但是我这数都是开票的,你意思就是后面这个无票的也跟着一起加到有票里面就可以是吧

是的

你意思就是我填到未达到比较合理是吧?

是的,因为你本身就是未达起征点的销售额

我这个好像是系统取数自动填的好像

这二栏都可以填,只要是总数不超过45万就行

好的,老师

实务中有些人填到第10栏,有些企业填到第11栏

好的

老师,代缴的那部分水电费做什么科目啊

借:其付应收款-保证金 dai:银行存款

老师,就是我们报销400块钱,但是票来了402块钱,这个要怎么做分录啊

按400元做就行了

如果您还有其他问题,请在首页发起提问

补充:增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。

第 10 栏“小微企业免税销售额”:填写符合小微企业免征增值税政策的免税销售额,不包括符合其他增值税免税政策的销售额。个体工商户和其他个人不填写本栏次。第 11 栏“未达起征点销售额”:填写个体工商户和其他个人未达起征点(含支持小微企业免征增值税政策)的免税销售额,不包括符合其他增值税免税政策的销售额。本栏次由个体工商户和其他个人填写。

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小小财务经理,税务主管答疑老师
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2022-11-22 19:55匿名提问

物业公司,有商户撤场,原本交的保证金跟期间交的租金都不退还,这个要怎么账务处理,然后水电费跟租金保证金不在一个组体,可以从保证金拿还给另一个公司吗,
会计宝
会计宝

小小2022-11-22 19:57

是商户交给你们是吧
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会计宝

小小2022-11-22 19:57

如果不退还,你们要做收入处理

2022-11-22 19:58匿名提问

是的,就是原本租我们的时候需要交个保证金,但是是有说明中途撤场是不退的
会计宝
会计宝

小小2022-11-22 19:59

把这部分没有退回的金额确认为收入

2022-11-22 20:00匿名提问

租金是按季度交,但是交完之后他就不来了,这个租金也是不退的,合同有标明,我这个还需要开租金发票吗,还是直接后面报无票收入。h
会计宝

2022-11-22 20:00匿名提问

营业外吗,保证金这部分?
会计宝
会计宝

小小2022-11-22 20:00

可以报无票收入
会计宝

小小2022-11-22 20:00

可以报无票收入
会计宝

小小2022-11-22 20:01

保证金这部分确实没办法退回的,可以入营业外收入

2022-11-22 20:03匿名提问

然后我们这边水电费物业费是另外一个公司收取,这个商户中途走了,但是没还,我可以直接从这个商户收的保证金里面转还给对方公司吗
会计宝
会计宝

小小2022-11-22 20:04

就是代商户缴纳水电费是吧

2022-11-22 20:04匿名提问

要核销这个帐但是我的保证金营业外并没那么多,要还人家水电
会计宝
会计宝

小小2022-11-22 20:05

可以,代商户缴纳的水电费冲减保证金,最后保证金的余额再入营业外收入

2022-11-22 20:05匿名提问

我们正常是商户自行还给另外个公司的,但是现在商户走了,
会计宝

2022-11-22 20:06匿名提问

那个公司来讨钱,所以我总公户转他公户了,可以吗
会计宝
会计宝

小小2022-11-22 20:06

可以

2022-11-22 20:07匿名提问

对方在问用不用开票,就是我们公司帮商户交的那个水电物业费
会计宝
会计宝

小小2022-11-22 20:07

一般这类不是你们公司的成本费用,不需要开发票

2022-11-22 20:07匿名提问

是不是直接还是开那个商户的名字就可以了
会计宝
会计宝

小小2022-11-22 20:07

只是冲减你们其他应付款-保证金而已

2022-11-22 20:07匿名提问

但是对方收到了,说要开票
会计宝
会计宝

小小2022-11-22 20:08

那让他开给商户就可以
会计宝

小小2022-11-22 20:08

不需要开给你们

2022-11-22 20:08匿名提问

那就让那边还是开原本的商户名字就可以了是吧
会计宝
会计宝

小小2022-11-22 20:08

2022-11-22 20:02匿名提问

会计宝
会计宝

2022-11-22 20:09匿名提问

老师,那后面这个租金无票收入是填哪里?
会计宝
会计宝

小小2022-11-22 20:09

你们是小规模吗?

2022-11-22 20:10匿名提问

专管员有说过我们,就是租金都尽量开票出来
会计宝

2022-11-22 20:10匿名提问

是的,小规模
会计宝
会计宝

小小2022-11-22 20:10

小规模的今年开免税发票不需要缴纳增值税
会计宝

小小2022-11-22 20:11

填在第12栏,其他免税销售额

2022-11-22 20:11匿名提问

我的是租金,5%的
会计宝

2022-11-22 20:11匿名提问

只是我在45万内
会计宝
会计宝

小小2022-11-22 20:12

加总填到“未达起征点销售额”那里

2022-11-22 20:12匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

小小2022-11-22 20:13

填到第11栏,你是未达起征点的销售额

2022-11-22 20:13匿名提问

她们让我这样填,但是我这数都是开票的,你意思就是后面这个无票的也跟着一起加到有票里面就可以是吧
会计宝
会计宝

小小2022-11-22 20:14

是的

2022-11-22 20:15匿名提问

你意思就是我填到未达到比较合理是吧?
会计宝
会计宝

小小2022-11-22 20:15

是的,因为你本身就是未达起征点的销售额

2022-11-22 20:15匿名提问

我这个好像是系统取数自动填的好像
会计宝
会计宝

小小2022-11-22 20:18

这二栏都可以填,只要是总数不超过45万就行

2022-11-22 20:18匿名提问

好的,老师
会计宝
会计宝

小小2022-11-22 20:19

实务中有些人填到第10栏,有些企业填到第11栏

2022-11-22 20:19匿名提问

好的
会计宝

2022-11-23 07:32匿名提问

老师,代缴的那部分水电费做什么科目啊
会计宝
会计宝

小小2022-11-23 08:54

借:其付应收款-保证金 dai:银行存款

2022-11-24 14:27匿名提问

老师,就是我们报销400块钱,但是票来了402块钱,这个要怎么做分录啊
会计宝
会计宝

小小2022-11-24 14:30

按400元做就行了
会计宝

小小2022-11-24 14:30

如果您还有其他问题,请在首页发起提问
会计宝

官方回复2022-11-29 16:13

补充:增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。
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官方回复2022-11-29 16:14

第 10 栏“小微企业免税销售额”:填写符合小微企业免征增值税政策的免税销售额,不包括符合其他增值税免税政策的销售额。个体工商户和其他个人不填写本栏次。第 11 栏“未达起征点销售额”:填写个体工商户和其他个人未达起征点(含支持小微企业免征增值税政策)的免税销售额,不包括符合其他增值税免税政策的销售额。本栏次由个体工商户和其他个人填写。
官方回复

官方回复2022-11-29 16:15

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