2022/11/25 10:01:36
端午节,中秋节发放的福利费,应该如何入账
同学你好,中秋节公司出钱购买月饼发放给员工:
借:应付职工薪酬——非货币性福利
dai:银行存款
借:管理费用
dai:应付职工薪酬——非货币性福利
直接对公账户转账的
可以对公直接转账的,让对方正常开发票就好,直接入账
应该是在个税里面申报这部分的吧,可是我们工资是第三方报税,第三方发放,他们那边不报这笔,我该怎么处理
对公账户转账给员工的福利费
你意思说是直接给员工发的现金补贴是吧?那这个就直接做到工资表里面,正常申报个人所得税就好了
我说了啊,福利费是我发的,工资是第三方报的,他们不愿意给我报这个
这个没什么好办法,只能让第三方正常申报个税,如果对方执意不肯,也可以自己补申报,但是有可能会被征收滞纳金
或者等税局查账时再一次性补缴个税
怎么补申报呢
第三方给我说,让我们员工自己添加,他只按照我给他的工资表上金额发放
同学你好,我刚刚又再次核实了一下,这个补申报现在是不行的,必须要单位做更正申报,你刚刚说第三方只按照你给他的工资表金额发放,这个是没有问题的,他不给申报这个福利费,只是因为你工资表上没有做上去
你可以请第三方做下更正申报,然后把这个福利费加进工资表里面,再请第三方重新申报,
五百块钱的话,能不能先不报个税了
可以,就是万一后期税局查账查到的话要一次性补缴个税就好了
第三方是这样跟我说的
这个员工汇算清缴时没办法主动上报的,只能单位申报
那目前就一个人五百块钱,先不做个税申报的话,我怎么入账
像过年年终奖的时候,我应该怎么合理发放比较好
只能先挂到其他应收款里了,后期再想办法平账
不能挂福利费么
今年年终奖和工资薪金可以继续单独计税,员工汇算清缴的时候可以选择单独或者合并,然后看哪种计税方式缴税最好,多退少补
不能,挂福利费是要有票据的,你没有成本票没办法做福利费,就算做福利费也是一样要交个税的,而且因为你没造进工资表里,所以你的应付职工薪酬也没有这500
或者你的这个500,直接从私账走,老板个人承担,不走公账,这样账面就不会有这一笔了
已经从对公账户走过了
端午节一批,中秋节一批
那我之前入账了,怎么调整呢
你之前是怎么入账的呢
福利费了
等员工自己汇算清缴的时候,个税他直接交,我就不需要做任何处理了吧,但是有的员工他不会做这个怎么办或者他没弄这个五百
你好同学,根据你所说的情况。我有以下几个方法:①继续联系代发工资单位申报个税;②可以把这500暂时挂在其他应收款,年终算到年终奖里面去合并申报个税;③暂时挂在其他应收款里面,让员工找正规发票来冲账;④按照出差误餐补助来处理,这样计入差旅费无需申报个税。
出差补助不需要发票抵吗
在规定范围内的出差补助、误餐补助等无需发票
我们出差也是要了发票
那我过年发年终奖,员工汇算清缴的时候,是不是要加上这个五百一起计税
是的
那这部分做账怎么做呢,我对公打给他们的时候
计提工资时,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬;发放时,借:应付职工薪酬 dai:银行存款
如果他们个税不申报这笔中秋节福利呢
我应该怎么做
你和对方联系清楚呀
或者说把这笔钱打给对方代付
对方不同意给我们付,也不会给我们报
对方和你们什么关系呢?为什么不帮忙呢
之前说了啊,我们公司社保和工资都是第三方发啊,第三方是人力资源公司
你和他们沟通一下,把你们发的过节福利转给他们,让他们申报个税
沟通过了,不是他们发的他们不报,他们也不给我们发福利费
你们这个福利费属于工资性质
你们把这笔钱转给对方,让对方发
对方不给我们发啊,这是端午节和中秋节的了,我现在应该怎么做账,我从我们公司打的
我的意思是,你们以现金发放的福利费应该作为工资薪金,在发放之前先与人力资源公司沟通,你们把钱打给他们,让他们代发
这样他们就可以申报个税了
我沟通了啊,他们不愿意发这笔钱啊,我问的是,我之前发了,从对公账户直接打给公司员工卡上,我这笔怎么做账呢
我已经打的这笔怎么做账
借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬
发放时,借:应付职工薪酬 dai:银行存款
不能借应付职工薪酬-福利费吗?
可以的
好嘞,谢谢
不客气哈
但是这样处理不合规。老师建议,以后通过现金发放的福利费,合并到工资里面申报个税,如果是用实物(月饼等)就通过福利费