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老师好，请教一下，公司全额帮交五险，怎么报税，这种怎么入账平账，怎么做工资发放表，

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2024/9/19 21:05:35

老师好，请教一下，公司全额帮交五险，怎么报税，这种怎么入账平账，怎么做工资发放表，

你好同学，把代职工交的发到工资里。

要这样吗？那不是要交个税吗

怎么入账平账，怎么做工资发放表好

在吗

你好同学，本来就要交税

因为替员工负担的钱，不按工资报税，那就是漏税

那怎么入账平账，怎么做工资发放表好

工资100+公司承担的个人部分社保10都作为职工的税前工资 计提工资:借:管理费用--工资（或者其他费用成本） 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资（含个人承担社保和个税） 应付职工薪酬--社保费（公司承担部分）

跟正常的工资凭证是一样的 就是金额不一样 员工正常的税前工资应该是100元，公司又额外承担个人社保，他的税前工资就变成110

税后还是100

发放怎么做，您说的计提110，但是对公才发放100呢

发放：借：应付职工薪酬110dai：银行存款 100其他应收款-个人社保10

因为这个人本身税前工资就是100，个人应承担社保是10元，正常，他应该收到90元。现在公司承担他的社保，他要收到100，那就相当于他的睡前工资是110

分录和正常的是一样的，是在数据上调整

这钱不收回来呀，怎么平账

这钱不收回来呀，怎么平账

就是多做10块的应付职工薪酬，再扣下来，账是平的呀

其他应收款怎么冲掉

缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费10 其他应收款--扣个人社保10 dai:银行存款20

缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费10 其他应收款--扣个人社保10 dai:银行存款20

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2024-09-19 21:0540488122

老师好，请教一下，公司全额帮交五险，怎么报税，这种怎么入账平账，怎么做工资发放表，
会计宝
会计宝

云峰老师2024-09-19 21:09

你好同学，把代职工交的发到工资里。
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2024-09-19 21:1240488122

要这样吗？那不是要交个税吗
会计宝

2024-09-19 21:1240488122

怎么入账平账，怎么做工资发放表好
会计宝

2024-09-19 21:4140488122

在吗
会计宝
会计宝

云峰老师2024-09-19 22:26

你好同学，本来就要交税
会计宝

云峰老师2024-09-19 22:26

因为替员工负担的钱，不按工资报税，那就是漏税

2024-09-19 22:5540488122

那怎么入账平账，怎么做工资发放表好
会计宝
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杨老师.2024-09-20 08:40

工资100+公司承担的个人部分社保10都作为职工的税前工资 计提工资:借:管理费用--工资（或者其他费用成本） 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资（含个人承担社保和个税） 应付职工薪酬--社保费（公司承担部分）
会计宝

杨老师.2024-09-20 08:41

跟正常的工资凭证是一样的 就是金额不一样 员工正常的税前工资应该是100元，公司又额外承担个人社保，他的税前工资就变成110
会计宝

杨老师.2024-09-20 08:41

税后还是100

2024-09-20 18:5340488122

发放怎么做，您说的计提110，但是对公才发放100呢
会计宝
会计宝

杨老师.2024-09-21 08:15

发放：借：应付职工薪酬110dai：银行存款 100其他应收款-个人社保10
会计宝

杨老师.2024-09-21 08:17

因为这个人本身税前工资就是100，个人应承担社保是10元，正常，他应该收到90元。现在公司承担他的社保，他要收到100，那就相当于他的睡前工资是110
会计宝

杨老师.2024-09-21 08:17

分录和正常的是一样的，是在数据上调整

2024-09-22 20:0440488122

这钱不收回来呀，怎么平账
会计宝

2024-09-22 20:0440488122

这钱不收回来呀，怎么平账
会计宝
会计宝

杨老师.2024-09-22 20:05

就是多做10块的应付职工薪酬，再扣下来，账是平的呀

2024-09-22 21:0840488122

其他应收款怎么冲掉
会计宝
会计宝

杨老师.2024-09-23 08:08

缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费10 其他应收款--扣个人社保10 dai:银行存款20
会计宝

杨老师.2024-09-23 08:08

缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费10 其他应收款--扣个人社保10 dai:银行存款20
杨老师.

杨老师.2024-09-23 08:09

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