1、内部财务管理制度建设及执行情况 简要说明项目承担单位的主要财务管理制度、核算模式、支出审批权限管理；财务部门人员基本情况（人数及职称）；单位对财经法规及各项科技经费管理制度、规定的贯彻落实情况，科技项目经费支出审批程序和手续的完备性；以及单位内控制度的建设情况；列出为承担政府科技计划项目制定的具体管理制度。（是关于国家项目上的）

以下是关于该项目承担单位在内部财务管理制度建设及执行情况的说明： 一、主要财务管理制度、核算模式及支出审批权限管理 1. 财务管理制度： - 建立健全了严格的财务管理制度，涵盖预算管理、资金管理、资产管理、财务报表编制等各个方面。明确了财务工作的职责和权限，确保财务工作的规范、有序进行。 - 对国家项目经费实行专项管理，单独核算，确保专款专用。严格按照项目预算和相关规定使用经费，不得擅自改变资金用途。 - 建立了财务风险管理制度，对可能出现的财务风险进行评估和预警，及时采取措施加以防范和控制。 2. 核算模式： - 采用权责发生制进行会计核算，确保财务数据的准确性和及时性。 - 对国家项目经费单独设置会计科目进行核算，清晰反映项目资金的收支情况。 3. 支出审批权限管理： - 制定了严格的支出审批权限制度，明确了不同金额的支出审批流程和权限。对于重大支出项目，需经过单位领导集体决策。 - 国家项目经费的支出审批更加严格，需经过项目负责人、财务部门负责人和单位领导的层层审批，确保经费使用的合理性和合规性。 二、财务部门人员基本情况 单位财务部门共有[X]人，其中高级会计师[X]人，中级会计师[X]人，初级会计师[X]人。财务人员均具备专业的财务知识和丰富的工作经验，能够熟练掌握财务软件和办公自动化工具，为单位的财务管理工作提供了有力的支持。 三、贯彻落实财经法规及各项科技经费管理制度情况 1. 单位高度重视财经法规及各项科技经费管理制度的贯彻落实，组织财务人员和相关项目负责人认真学习国家有关法律法规和政策文件，提高依法理财的意识和能力。 2. 严格按照国家科技经费管理制度的要求，加强对国家项目经费的管理和监督。建立了项目经费使用台账，对经费的收支情况进行详细记录，确保经费使用的透明和规范。 3. 定期对国家项目经费的使用情况进行自查和审计，及时发现和纠正存在的问题。对发现的违规行为，严肃追究相关人员的责任。

四、科技项目经费支出审批程序和手续的完备性 1. 科技项目经费支出审批程序严格按照单位的财务管理制度和国家项目经费管理要求执行。具体审批流程为：项目负责人提出支出申请→部门负责人审核→财务部门审核→单位领导审批。 2. 支出申请需提供详细的支出明细和相关凭证，如发票、合同、验收报告等。财务部门对支出申请进行严格审核，确保支出的合理性和合规性。 3. 审批手续完备，所有支出申请均需经过相关人员的签字确认，并留存相关凭证和审批记录，以备审计和检查。 五、单位内控制度建设情况 1. 建立了完善的内部控制制度，涵盖财务、采购、资产、合同等各个方面。通过内部控制制度的建设，规范了单位的管理行为，提高了管理效率和风险防范能力。 2. 加强对财务内部控制的建设，建立了财务岗位责任制，明确了各岗位的职责和权限。实行不相容职务分离制度，确保财务工作的安全和稳定。 3. 建立了内部审计制度，定期对单位的财务管理和内部控制制度的执行情况进行审计和监督，及时发现和纠正存在的问题。 六、为承担政府科技计划项目制定的具体管理制度 1. 《国家科技项目经费管理办法》：明确了国家项目经费的使用范围、支出标准和审批流程，确保经费使用的合理性和合规性。 2. 《国家科技项目验收管理办法》：规范了国家项目的验收程序和标准，确保项目按时、按质完成。 3. 《国家科技项目绩效评价管理办法》：建立了国家项目的绩效评价体系，对项目的实施效果进行评价和考核，提高项目的实施质量和效益。 总之，项目承担单位在内部财务管理制度建设及执行方面，严格遵守国家财经法规和各项科技经费管理制度的要求，建立了完善的财务管理制度和内部控制制度，加强了对国家项目经费的管理和监督，确保了经费使用的安全、规范和有效。