2021年期间支付几家的装修款,计入了其他应付款,大约100万。 2022年1月收到80万发票计入费用。在22年汇算清缴时这部分审计调整100万计入预付账款,并计入了2021年管理费用。 对于现在,已经多记了80万费用,还有20万没有收到发票 那我现在要这么调整?

原标题:2021年期间支付几家的装修款,计入了其他应付款,大约100万。 2022年1月收到80万发票计入费用。在22年汇算清缴时这部分审计调整100万计入预付账款,并计入了2021年管理费用。 对于现在,已经多记了80万费用,还有20万没有收到发票 那我现在要这么调整?

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2022/12/13 16:37:27

2021年期间支付几家的装修款,计入了其他应付款,大约100万。 2022年1月收到80万发票计入费用。在22年汇算清缴时这部分审计调整100万计入预付账款,并计入了2021年管理费用。 对于现在,已经多记了80万费用,还有20万没有收到发票 那我现在要这么调整?

亲,你好

同学你好,再检查一下问题?

22年审计调整100计入预付账款怎么2021年计入管理费用?

同学把问题再梳理一下

一、这部分支出,应该计入长期待摊费用 二、没有发票,可以暂估,但是如果所得税汇算前没有费用,是要纳税调增的。

一、这部分支出,应该计入长期待摊费用 二、没有发票,可以暂估,但是如果所得税汇算前没有发票,是要纳税调增的。

一、这部分支出,应该计入长期待摊费用 二、没有发票,可以暂估,但是如果所得税汇算前没有发票,是要纳税调增的。

因为那个装修在21年完成了 发票没有到

成本费用入账,与发票没有必然关系

即使没有发票,发生了成本费用也要暂估入账

我们操作的是:借:其他应付款 dai:银行存款 发票22年1月份才到计入管理费用 审计调整反帐到21年 借:预付账款 dai:其他应付款 借:管理费用 dai:预付账款

审计的意思就是说,有票没票,要据实列支,不能没有发票就一直挂到预付账款上

哦 那我现在可以进行调整吗

可以的,你意思是审计调的,你还在那儿放着,还没有调是吧?

另外,这些费用如果不是一年的,应计入长期待摊费用,与审计的出入,建议与审计人员沟通

是的

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2022-12-13 16:37匿名提问

2021年期间支付几家的装修款,计入了其他应付款,大约100万。 2022年1月收到80万发票计入费用。在22年汇算清缴时这部分审计调整100万计入预付账款,并计入了2021年管理费用。 对于现在,已经多记了80万费用,还有20万没有收到发票 那我现在要这么调整?
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云峰老师2022-12-13 16:52

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云峰老师2022-12-13 16:54

同学你好,再检查一下问题?
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云峰老师2022-12-13 16:54

22年审计调整100计入预付账款怎么2021年计入管理费用?
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云峰老师2022-12-13 16:54

同学把问题再梳理一下
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云峰老师2022-12-13 16:59

一、这部分支出,应该计入长期待摊费用 二、没有发票,可以暂估,但是如果所得税汇算前没有费用,是要纳税调增的。
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云峰老师2022-12-13 16:59

一、这部分支出,应该计入长期待摊费用 二、没有发票,可以暂估,但是如果所得税汇算前没有发票,是要纳税调增的。
会计宝

云峰老师2022-12-13 16:59

一、这部分支出,应该计入长期待摊费用 二、没有发票,可以暂估,但是如果所得税汇算前没有发票,是要纳税调增的。

2022-12-13 17:14匿名提问

因为那个装修在21年完成了 发票没有到
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云峰老师2022-12-13 17:16

成本费用入账,与发票没有必然关系
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云峰老师2022-12-13 17:16

即使没有发票,发生了成本费用也要暂估入账

2022-12-13 17:18匿名提问

我们操作的是:借:其他应付款 dai:银行存款 发票22年1月份才到计入管理费用 审计调整反帐到21年 借:预付账款 dai:其他应付款 借:管理费用 dai:预付账款
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云峰老师2022-12-13 17:19

审计的意思就是说,有票没票,要据实列支,不能没有发票就一直挂到预付账款上

2022-12-13 17:21匿名提问

哦 那我现在可以进行调整吗
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云峰老师2022-12-13 17:24

可以的,你意思是审计调的,你还在那儿放着,还没有调是吧?
会计宝

云峰老师2022-12-13 17:24

另外,这些费用如果不是一年的,应计入长期待摊费用,与审计的出入,建议与审计人员沟通

2022-12-13 17:40匿名提问

是的
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2022-12-13 17:41匿名提问

好的
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云峰老师2022-12-13 17:43

好的 ,如果满意可以五星评价哈,谢谢
云峰老师

云峰老师2022-12-13 17:44

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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