请教个问题,年底开了明年的发票(免税) 还未收款,这部分不属于今年的收入,所以不确认收入可以吗,发票不做处理,明年再确认是收入,这样可行吗

原标题:老师,请教个问题,年底开了明年的发票(免税) 还未收款,这部分不属于今年的收入,所以不确认收入可以吗,发票不做处理,明年再确认是收入,这样可行吗

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2022/12/22 11:11:17

老师,请教个问题,年底开了明年的发票(免税) 还未收款,这部分不属于今年的收入,所以不确认收入可以吗,发票不做处理,明年再确认是收入,这样可行吗

开了发票就要申报的

不属于本期的收入,还没产生纳税义务的,建议先不开

次年再开票

可以先报增值税,收入明年确认行吗,是免税的发票

老师,但是客户那边要求先开,所以没办法,已经开了的话呢

可以先申报增值税

老师,那先报增值税, 收入跨年确认收入可以吗

财务账没达到收入确认条件,可以在达到时再确认

好的,那跨年的发票确认收入也是可以的是吗

可以的

属于预开发票

那这块我不做账务处理,只报增值税就行是吗老师.

账务处理做预收账款

老师,款项没收到呢

没收到就开票。。。

因为是客户要求开的,本来说款项会在年底回,但是后面说要到明年了

那就先不做账务处理

到时候年度财务报表收入和税务申报收入不一致,税务可能会发质询函,你们如实写情况说明给税务局就行

所得税收入布置也是明年申报吗,收入应该一致吧,就增值税不一致是吗

对,所得税是权责发生制

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2022-12-22 11:11四喜白

老师,请教个问题,年底开了明年的发票(免税) 还未收款,这部分不属于今年的收入,所以不确认收入可以吗,发票不做处理,明年再确认是收入,这样可行吗
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甘老师2022-12-22 11:12

开了发票就要申报的
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甘老师2022-12-22 11:12

不属于本期的收入,还没产生纳税义务的,建议先不开
会计宝

甘老师2022-12-22 11:12

次年再开票

2022-12-22 11:21四喜白

可以先报增值税,收入明年确认行吗,是免税的发票
会计宝

2022-12-22 11:21四喜白

老师,但是客户那边要求先开,所以没办法,已经开了的话呢
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甘老师2022-12-22 11:21

可以先申报增值税

2022-12-22 11:27四喜白

老师,那先报增值税, 收入跨年确认收入可以吗
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甘老师2022-12-22 11:27

财务账没达到收入确认条件,可以在达到时再确认

2022-12-22 11:29四喜白

好的,那跨年的发票确认收入也是可以的是吗
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甘老师2022-12-22 11:37

可以的
会计宝

甘老师2022-12-22 11:37

属于预开发票

2022-12-22 11:39四喜白

那这块我不做账务处理,只报增值税就行是吗老师.
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甘老师2022-12-22 11:41

账务处理做预收账款

2022-12-22 11:42四喜白

老师,款项没收到呢
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甘老师2022-12-22 11:42

没收到就开票。。。

2022-12-22 11:44四喜白

因为是客户要求开的,本来说款项会在年底回,但是后面说要到明年了
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会计宝

甘老师2022-12-22 11:58

那就先不做账务处理
会计宝

甘老师2022-12-22 11:58

到时候年度财务报表收入和税务申报收入不一致,税务可能会发质询函,你们如实写情况说明给税务局就行

2022-12-22 12:02四喜白

所得税收入布置也是明年申报吗,收入应该一致吧,就增值税不一致是吗
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甘老师2022-12-22 12:02

对,所得税是权责发生制
甘老师

甘老师2022-12-22 12:03

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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