房东开具了三月发票房租,但三月是免租期,现在要求把开具的发票退回,但是我已经抵扣了并做账,这个要怎么做呢

原标题:老师 房东开具了三月发票房租,但三月是免租期,现在要求把开具的发票退回,但是我已经抵扣了并做账,这个要怎么做呢?

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2023/1/5 10:27:49

老师 房东开具了三月发票房租,但三月是免租期,现在要求把开具的发票退回,但是我已经抵扣了并做账,这个要怎么做呢?

已经抵扣的,你申请红字信息表,将信息表交给对方开红字发票红冲

那我是不是还要做进项转出呢

申请了红字信息表就要做进项税额转出

那账套上的分录要怎么做呢?进项转出还凭证也要平掉

老师 麻烦你具体的分录跟要平账的分录帮我写一下

账套上等收到红字发票再做账 借:管理费用(负数) dai:其他应付款等(负数) 应交税费应交增值税进项税额转出

那现在跨年了,也是可以这样做吗

执行小企业会计准则的可以

执行企业会计准则的,涉及损益科目的调整用以前年度损益调整科目

老师 那我怎么做,麻烦你全部的分录帮我都写一下吧,拜托了

前面都给你了呀

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2023-01-05 10:27雪雪子

老师 房东开具了三月发票房租,但三月是免租期,现在要求把开具的发票退回,但是我已经抵扣了并做账,这个要怎么做呢?
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甘老师2023-01-05 10:28

已经抵扣的,你申请红字信息表,将信息表交给对方开红字发票红冲
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2023-01-05 10:44雪雪子

那我是不是还要做进项转出呢
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甘老师2023-01-05 10:47

申请了红字信息表就要做进项税额转出

2023-01-05 11:05雪雪子

那账套上的分录要怎么做呢?进项转出还凭证也要平掉
会计宝

2023-01-05 11:06雪雪子

老师 麻烦你具体的分录跟要平账的分录帮我写一下
会计宝
会计宝

甘老师2023-01-05 11:06

账套上等收到红字发票再做账 借:管理费用(负数) dai:其他应付款等(负数) 应交税费应交增值税进项税额转出

2023-01-05 11:07雪雪子

那现在跨年了,也是可以这样做吗
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甘老师2023-01-05 11:07

执行小企业会计准则的可以
会计宝

甘老师2023-01-05 11:08

执行企业会计准则的,涉及损益科目的调整用以前年度损益调整科目

2023-01-05 11:12雪雪子

老师 那我怎么做,麻烦你全部的分录帮我都写一下吧,拜托了
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甘老师2023-01-05 11:13

前面都给你了呀
甘老师

甘老师2023-01-05 11:14

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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