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今年发现去年10月11月份计提社保金额错误怎么调账？去年10月11月计提的金额为3811.26元，但实际应计提的金额为2338.56，应怎么调账

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2023/1/29 9:48:29

今年发现去年10月11月份计提社保金额错误怎么调账？去年10月11月计提的金额为3811.26元，但实际应计提的金额为2338.56，应怎么调账

直接通过以前年度损益调整或未分配利润来调整

分录是？只有这一笔做错了，支付社保的金额是对的，但是计提的金额加上了个人的，所以余额表中应付职工薪酬工资那一栏dai方有余额

你们有用以前年度损益调整科目吗？

这是新接手的账，我看他之前没用过

但是应该用以前年度损益调整对吗？ 那我今年做一笔：借应付职工薪酬工资 1472.7dai以前年度损益调整 1472.7那多计提的管理费用我怎么做呀

借：应付职工薪酬dai：其他应收款（社保个人部份）dai：未分配利润（公司部份）

计提的时候个人部分都入的费用的话就不用其他应收款

我没太懂 他是这样做的

他把个人部分都入了费用

你直接调整个人部份就行了

支付的金额 以及发放工资的金额都是对的 就是计提多了 应该计提公司自己的但是他都把个人的也加上了

是的

借：其他应收款 dai：未分配利润

错了

借 应付职工薪酬

dai 未分配利润

对不

等我一下，其他应收款也不平哦

对啊😭

你看一下 这是计提工资支付工资的

好

就应该是借：应付职工薪酬，dai：未分配利润

计提的时候只应该计提公司部份

嗯嗯对

就这么调整就可以了

那如果用以前年度损益调整这个科目的话是不是也是借应付职工薪酬1472.7（多计提的那部分） dai以前年度损益调整1472.7

是的，只是要将以前年度损益调整结转到未分配利润

多一笔分录

好的 那管理费用不是也多计提了 但是他已经结转了 所以就不用管他了吗

你通过以年度损益调整或未分配利润就是调整你进管理费用多的金额

就不用管了

嗯嗯嗯好

谢谢啦

新年快乐啊

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2023-01-29 09:48匿名提问

今年发现去年10月11月份计提社保金额错误怎么调账？去年10月11月计提的金额为3811.26元，但实际应计提的金额为2338.56，应怎么调账
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谭老师2023-01-29 09:49

直接通过以前年度损益调整或未分配利润来调整
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2023-01-29 09:51匿名提问

分录是？只有这一笔做错了，支付社保的金额是对的，但是计提的金额加上了个人的，所以余额表中应付职工薪酬工资那一栏dai方有余额
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谭老师2023-01-29 09:54

你们有用以前年度损益调整科目吗？

2023-01-29 09:54匿名提问

这是新接手的账，我看他之前没用过
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2023-01-29 09:56匿名提问

但是应该用以前年度损益调整对吗？ 那我今年做一笔：借应付职工薪酬工资 1472.7dai以前年度损益调整 1472.7那多计提的管理费用我怎么做呀
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谭老师2023-01-29 09:56

借：应付职工薪酬dai：其他应收款（社保个人部份）dai：未分配利润（公司部份）
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谭老师2023-01-29 09:58

计提的时候个人部分都入的费用的话就不用其他应收款

2023-01-29 10:02匿名提问

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2023-01-29 10:01匿名提问

我没太懂 他是这样做的
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谭老师2023-01-29 10:02

他把个人部分都入了费用
会计宝

谭老师2023-01-29 10:02

你直接调整个人部份就行了

2023-01-29 10:02匿名提问

支付的金额 以及发放工资的金额都是对的 就是计提多了 应该计提公司自己的但是他都把个人的也加上了
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谭老师2023-01-29 10:02

是的
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谭老师2023-01-29 10:03

借：其他应收款 dai：未分配利润
会计宝

谭老师2023-01-29 10:04

错了

2023-01-29 10:04匿名提问

借 应付职工薪酬
会计宝

2023-01-29 10:04匿名提问

dai 未分配利润
会计宝

2023-01-29 10:04匿名提问

对不
会计宝
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谭老师2023-01-29 10:05

等我一下，其他应收款也不平哦

2023-01-29 10:05匿名提问

对啊😭
会计宝

2023-01-29 10:33匿名提问

会计宝
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2023-01-29 10:06匿名提问

你看一下 这是计提工资支付工资的
会计宝
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谭老师2023-01-29 10:07

好
会计宝

谭老师2023-01-29 10:08

就应该是借：应付职工薪酬，dai：未分配利润
会计宝

谭老师2023-01-29 10:08

计提的时候只应该计提公司部份

2023-01-29 10:09匿名提问

嗯嗯对
会计宝
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谭老师2023-01-29 10:10

就这么调整就可以了

2023-01-29 10:10匿名提问

那如果用以前年度损益调整这个科目的话是不是也是借应付职工薪酬1472.7（多计提的那部分） dai以前年度损益调整1472.7
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谭老师2023-01-29 10:11

是的，只是要将以前年度损益调整结转到未分配利润
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谭老师2023-01-29 10:11

多一笔分录

2023-01-29 10:13匿名提问

好的 那管理费用不是也多计提了 但是他已经结转了 所以就不用管他了吗
会计宝
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谭老师2023-01-29 10:15

你通过以年度损益调整或未分配利润就是调整你进管理费用多的金额
会计宝

谭老师2023-01-29 10:15

就不用管了

2023-01-29 10:16匿名提问

嗯嗯嗯好
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2023-01-29 10:16匿名提问

谢谢啦
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谭老师2023-01-29 10:16

新年快乐啊

2023-01-29 10:17匿名提问

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谭老师

谭老师2023-01-29 10:18

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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