老师 计算提工资时 社保和公积金也需要计提吗?

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2025/1/11 21:11:38

老师 计算提工资时 社保和公积金也需要计提吗?

怎么写分录啊

是的,需要计提

公司承担的部分也要计提 借,管理费用或销售费用—社保或公积金 dai,应付职工薪酬—社保或公积金

我们是预扣社保

12月工资扣的社保实际是1月社保费 这样是不是就不需要计提了?

也要计提

先计提,再缴纳

社保都是当月交当月的,下月个人部分从工资中扣

我们公司是预扣社保 12月的工资表 对应的实际是1月份银行扣的社保费 也就是这个费用12月并没有发生 1月份才会发生 还需要计提吗 ?

权责发生制的话 不应该吧

如果是先预扣 那就实际发生月份入账

所以就不需要计提了吧

因为这个费用还没发生

社保费我们是通过其他应付款 代扣社保核算 这个科目每个月没有余额

公司部分预缴时候 借,应付职工薪酬—社保(公司部分) dai,银行存款 下月实际发生 借,管理费用—社保 dai,应付职工薪酬—社保

老师 计提的社保和公积金都是单位部分 对吧

是的

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tammy老师财务主管答疑老师
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2025-01-11 21:11小虎

老师 计算提工资时 社保和公积金也需要计提吗?
会计宝

2025-01-11 21:11小虎

怎么写分录啊
会计宝
会计宝

tammy老师2025-01-11 21:12

是的,需要计提
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会计宝

tammy老师2025-01-11 21:13

公司承担的部分也要计提 借,管理费用或销售费用—社保或公积金 dai,应付职工薪酬—社保或公积金

2025-01-11 21:14小虎

我们是预扣社保
会计宝

2025-01-11 21:14小虎

12月工资扣的社保实际是1月社保费 这样是不是就不需要计提了?
会计宝
会计宝

tammy老师2025-01-11 21:17

也要计提
会计宝

tammy老师2025-01-11 21:17

先计提,再缴纳
会计宝

tammy老师2025-01-11 21:22

社保都是当月交当月的,下月个人部分从工资中扣

2025-01-11 21:25小虎

我们公司是预扣社保 12月的工资表 对应的实际是1月份银行扣的社保费 也就是这个费用12月并没有发生 1月份才会发生 还需要计提吗 ?
会计宝

2025-01-11 21:25小虎

权责发生制的话 不应该吧
会计宝
会计宝

tammy老师2025-01-11 21:26

如果是先预扣 那就实际发生月份入账

2025-01-11 21:26小虎

所以就不需要计提了吧
会计宝

2025-01-11 21:26小虎

因为这个费用还没发生
会计宝

2025-01-11 21:27小虎

社保费我们是通过其他应付款 代扣社保核算 这个科目每个月没有余额
会计宝
会计宝

tammy老师2025-01-11 21:29

公司部分预缴时候 借,应付职工薪酬—社保(公司部分) dai,银行存款 下月实际发生 借,管理费用—社保 dai,应付职工薪酬—社保

2025-01-11 21:41小虎

老师 计提的社保和公积金都是单位部分 对吧
会计宝
会计宝

tammy老师2025-01-11 21:44

是的
tammy老师

tammy老师2025-01-11 21:45

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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