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计提工资社保公积金个税时，借管理费用贷应付职工薪酬在应发还是实发

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2024/1/10 18:58:10

计提工资社保公积金个税时，借管理费用dai应付职工薪酬在应发还是实发

您好，这个是扣除社保和扣税之前的应发工资

那就计提工资一笔然后计提单位承担社保一笔发放工资和扣个人社保一笔然后实际缴纳社保一笔一起四笔吗

对，没错儿，做这几笔就可以

公积金社保可以一起做的吧

不是这个，

老师您看下面两张，是对的嘛？

我是当月计提就发放工资，社保公积金实际缴纳是在下一月那边扣缴的时候对吧

不太对

计提工资:借:管理费用--工资（或者其他费用成本） 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资（含个人承担社保和个税） 应付职工薪酬--社保费（公司承担部分） 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费（公司承担部分） 其他应收款--扣个人社保（个人部分） dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai：银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借：应交税费-应交个人所得税 dai：银行存款

第一个计提工资是应发工资嘛，公积金也可以像社保一样做在里面吧

是的

缴纳社保那一笔是实际缴纳才做嘛？先发工资的话需要在发工资之前做嘛

不需要，按照发生时间做就行，都能平账

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2024-01-10 18:58匿名提问

计提工资社保公积金个税时，借管理费用dai应付职工薪酬在应发还是实发
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-01-10 18:58

您好，这个是扣除社保和扣税之前的应发工资
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2024-01-10 19:08匿名提问

那就计提工资一笔然后计提单位承担社保一笔发放工资和扣个人社保一笔然后实际缴纳社保一笔一起四笔吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-01-10 19:11

对，没错儿，做这几笔就可以

2024-01-11 11:45匿名提问

公积金社保可以一起做的吧
会计宝

2024-01-11 11:36匿名提问

会计宝
会计宝

2024-01-11 11:46匿名提问

不是这个，
会计宝

2024-01-11 11:02匿名提问

会计宝
会计宝

2024-01-11 11:15匿名提问

会计宝
会计宝

2024-01-11 11:47匿名提问

老师您看下面两张，是对的嘛？
会计宝

2024-01-11 11:51匿名提问

我是当月计提就发放工资，社保公积金实际缴纳是在下一月那边扣缴的时候对吧
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-11 13:46

不太对
会计宝

杨老师2024-01-11 13:46

计提工资:借:管理费用--工资（或者其他费用成本） 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资（含个人承担社保和个税） 应付职工薪酬--社保费（公司承担部分） 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费（公司承担部分） 其他应收款--扣个人社保（个人部分） dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai：银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借：应交税费-应交个人所得税 dai：银行存款

2024-01-11 18:53匿名提问

第一个计提工资是应发工资嘛，公积金也可以像社保一样做在里面吧
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-11 19:07

是的

2024-01-11 19:23匿名提问

缴纳社保那一笔是实际缴纳才做嘛？先发工资的话需要在发工资之前做嘛
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-11 19:25

不需要，按照发生时间做就行，都能平账
杨老师

杨老师2024-01-11 19:26

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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