每个月必须计提那些东西啊

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2023/1/30 16:05:32

每个月必须计提那些东西啊

工资,折旧,所得税(如果亏损就不用计提)、城建税、教育费附加、水利基金、职工教育经费福利费 等

增值税需要计提吗?

如果需要交增值税的话,需要结转,结转到应交税费-未交增值税

就是说增值税做账时先做缴纳的,然后再结转就可以,不需要计提是吗?

不是的,我的意思是比如1月需要交增值税,1月做账时,结转到应交税费-未交增值税dai方,到2月份申报缴纳时,借应交税费-未交增值税 dai银行存款

我看我们公司做的账是借已交税金dai银存,然后,再结转

主要我在网上看,需要计提增值税,但是公司没有计提,我就有点搞不懂了

你是小规模还是一般纳税人

本月上交本月的应交增值税,借记应交税金(应交增值税——已交税金),dai记“银行存款”科目

一般纳税人

一般纳税人,如果是本月交本月的增值税,用借已交税金dai银存,然后再结转。

如果是本月的税款次月申报缴纳,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-未交增值税

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2023-01-30 16:05Lee

每个月必须计提那些东西啊
会计宝
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patience2023-01-30 16:10

工资,折旧,所得税(如果亏损就不用计提)、城建税、教育费附加、水利基金、职工教育经费福利费 等
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2023-01-30 16:13Lee

增值税需要计提吗?
会计宝
会计宝

patience2023-01-30 16:17

如果需要交增值税的话,需要结转,结转到应交税费-未交增值税

2023-01-30 16:24Lee

就是说增值税做账时先做缴纳的,然后再结转就可以,不需要计提是吗?
会计宝
会计宝

patience2023-01-30 16:27

不是的,我的意思是比如1月需要交增值税,1月做账时,结转到应交税费-未交增值税dai方,到2月份申报缴纳时,借应交税费-未交增值税 dai银行存款

2023-01-30 16:29Lee

我看我们公司做的账是借已交税金dai银存,然后,再结转
会计宝

2023-01-30 16:30Lee

主要我在网上看,需要计提增值税,但是公司没有计提,我就有点搞不懂了
会计宝
会计宝

patience2023-01-30 16:33

你是小规模还是一般纳税人
会计宝

patience2023-01-30 16:48

本月上交本月的应交增值税,借记应交税金(应交增值税——已交税金),dai记“银行存款”科目

2023-01-30 16:49Lee

一般纳税人
会计宝
会计宝

patience2023-01-30 16:53

一般纳税人,如果是本月交本月的增值税,用借已交税金dai银存,然后再结转。
会计宝

patience2023-01-30 16:56

如果是本月的税款次月申报缴纳,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-未交增值税
patience

patience2023-01-30 16:57

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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