现在要做一张发放去年年终奖的凭证,具体怎么做呢? 1.需要做12A吗 2.是不是优先冲预提费用还是重新计提发放 请老师详细回答

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2025/3/24 15:05:11

现在要做一张发放去年年终奖的凭证,具体怎么做呢? 1.需要做12A吗 2.是不是优先冲预提费用还是重新计提发放 请老师详细回答

可以在当期补做的

之前是有预提的费用吗

预提分录是什么

不太清楚有没有做,看哪个科目能看出来吗

账套里有预提费用科目吗

可以看下明细账

或者看应付职工薪酬的明细账

年终奖是做在应付职工薪酬下的奖金,2024年底是有余额的

在dai方

嗯,可以点开分录看一下

这一笔年终奖去年我们没有预计

那为什么应付职工薪酬余额在dai方,是计提的工资吗

因为我们每个月都在预提 但截至去年年底都没有发完

现在我做的话 只要借应付职工薪酬,dai银行存款就好了吗

发放工资的正常发放

年终奖没有计提的话,可以补计提

采用的什么会计准则

权责发生制

是小企业会计准则还是企业会计准则

但是我们年终奖是在工资性支出/奖金这个明细科目,这个科目有余额的话也要补提吗

之前不是说没计提么

工资和年终奖是一个科目吗

不是的

如果是分开的话,建议补计提

这笔年终奖是另一个部门的年终奖,去年发放的时候没计提也不知道有这一笔,今年其他公司把这笔费用转过来了才知道这一笔,但是因为去年奖金科目有多计提,所以有余额

会不会影响今年五月企业所得税汇算清缴呢?如果补提的话是不是算在去年的费用里了呀

奖金和年终奖入账时,科目一样吗

如果补提的话是不是算在去年的费用里了呀,如果确实属于去年的年终奖费用的话,算在去年的费用里

科目奖金里就是年终奖

之前有预提的话,就不用补计提了

de就是说 现在补提的话 也不影响今年的汇算清缴是吗

就是说怎么样都可以咯

如果之前有预提就不用补提了

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2025-03-24 15:05Katrina

现在要做一张发放去年年终奖的凭证,具体怎么做呢? 1.需要做12A吗 2.是不是优先冲预提费用还是重新计提发放 请老师详细回答
会计宝
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andy老师2025-03-24 15:13

可以在当期补做的
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andy老师2025-03-24 15:13

之前是有预提的费用吗
会计宝

andy老师2025-03-24 15:13

预提分录是什么

2025-03-24 15:14Katrina

不太清楚有没有做,看哪个科目能看出来吗
会计宝
会计宝

andy老师2025-03-24 15:15

账套里有预提费用科目吗
会计宝

andy老师2025-03-24 15:15

可以看下明细账
会计宝

andy老师2025-03-24 15:15

或者看应付职工薪酬的明细账

2025-03-24 15:26Katrina

年终奖是做在应付职工薪酬下的奖金,2024年底是有余额的
会计宝

2025-03-24 15:26Katrina

在dai方
会计宝
会计宝

andy老师2025-03-24 15:37

嗯,可以点开分录看一下

2025-03-24 15:37Katrina

这一笔年终奖去年我们没有预计
会计宝
会计宝

andy老师2025-03-24 15:43

那为什么应付职工薪酬余额在dai方,是计提的工资吗

2025-03-24 15:46Katrina

因为我们每个月都在预提 但截至去年年底都没有发完
会计宝

2025-03-24 15:47Katrina

现在我做的话 只要借应付职工薪酬,dai银行存款就好了吗
会计宝
会计宝

andy老师2025-03-24 15:48

发放工资的正常发放
会计宝

andy老师2025-03-24 15:48

年终奖没有计提的话,可以补计提
会计宝

andy老师2025-03-24 15:48

采用的什么会计准则

2025-03-24 15:49Katrina

权责发生制
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andy老师2025-03-24 15:50

是小企业会计准则还是企业会计准则

2025-03-24 15:51Katrina

但是我们年终奖是在工资性支出/奖金这个明细科目,这个科目有余额的话也要补提吗
会计宝
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andy老师2025-03-24 15:51

之前不是说没计提么
会计宝

andy老师2025-03-24 15:52

工资和年终奖是一个科目吗

2025-03-24 15:52Katrina

不是的
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andy老师2025-03-24 15:53

如果是分开的话,建议补计提

2025-03-24 15:54Katrina

这笔年终奖是另一个部门的年终奖,去年发放的时候没计提也不知道有这一笔,今年其他公司把这笔费用转过来了才知道这一笔,但是因为去年奖金科目有多计提,所以有余额
会计宝

2025-03-24 15:55Katrina

会不会影响今年五月企业所得税汇算清缴呢?如果补提的话是不是算在去年的费用里了呀
会计宝
会计宝

andy老师2025-03-24 15:55

奖金和年终奖入账时,科目一样吗
会计宝

andy老师2025-03-24 15:56

如果补提的话是不是算在去年的费用里了呀,如果确实属于去年的年终奖费用的话,算在去年的费用里

2025-03-24 16:06Katrina

科目奖金里就是年终奖
会计宝
会计宝

andy老师2025-03-24 16:13

之前有预提的话,就不用补计提了

2025-03-24 16:14Katrina

de就是说 现在补提的话 也不影响今年的汇算清缴是吗
会计宝

2025-03-24 16:14Katrina

就是说怎么样都可以咯
会计宝
会计宝

andy老师2025-03-24 16:20

如果之前有预提就不用补提了
andy老师

andy老师2025-03-24 16:21

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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