商贸行业外账乱，怎么整理，

外账乱的话，需要理清每个科目，盘点公司的资产，负债等

一、整理前的准备工作： 1、了解公司业务状况：财务制度和业务流程； 2、公司资产、负债、所有者权益； 3、公司主要成本有哪些，即业务范围以及产品服务内容； 4、公司组织架构，各部门的分工及职能，主要清楚你对接部门的人； 5、对前任工作交接内容，查缺补漏，发现潜在问题及时提出来。 二、处理乱账 我们先进行梳理，通过前任交接的清单、账目存档等资料进行核查，清理会计档案，比如会计凭证、会计账簿、会计报告；具体到清理原始凭证、清理账表、账簿、清理会计报告； 理清资产产权是重中之重。主要步骤如下：1、盘点货币资金： 库存现金清点、银行存款清点、支付宝账户清点，与出纳盘点现金不一致，应查明原因，并进行账务调节处理，清查后填写【现金盘点报告表】作为原始凭证； 2、核对开户银行存款： 把所有开户银行的对账单打印出来，一个账户一个账户地进行核对，若与账上不一致，应找出原因，并将每个账户通过【银行存款余额调节表】把银行账单与银行对账单调整一致。银行存款对账单与企业银行存款日记账有出入原因：a、一方记账有误；b、存在未达账项。 3、盘点仓库存货： 组织财务与仓库人员对公司所有存货进行大盘点，将盘点的存货数据与存货明细账进行核对，确保每个存货的账实相符，若存在不符的，要查明原因，并进行调整成账实一致。 4、盘点公司固定资产： 与人事一同对公司固定资产进行盘点核账，一方面核对账上是否与实际固定资产一致，一方面建立固定资产小卡片，并张贴在固定资产显眼处，以便下次核查。 5、与客户核对应收账款： 主要核对销售合同、报价单、送货单等单据。制作每个客户应收账款对账单，先交销售人员核对，再由销售人员将对账单发给客户进行核对，对方核实后，盖章标示相符，并退回。 如果不一致，应编制【往来款项清查表】说明情况，注明不相符的款项，将应收账款进行调整保持与客户一致。对于不相符的款项按照有争议、未达账项、无法收回进行分类，针对具体问题采取相应的措施。 6、与供应商核对应付账款： 核对时主要核对合同、入库单等单据。要求供应商制作每个供应商的应付账款对账单，先发给采购员进行核对，采购员核对完后，交由财务人员进行核对，盖章标示相符，并退回。 如发现不一致，要查明原因，应编【往来款项清查表】说明情况，注明相符不相符的款项，进行账务处理。对于不相符的款项按照有争议、未达账项、无法收回进行分类，针对具体问题采