2024/3/27 22:13:01
1.就是我现在在制造业行业做内账，上个月才盘了第一次存，我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据，我这边平时就把费用报销做凭证，然后把这个月送出去的货作为主营业务收入，月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗
2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的，像这种我也要盘存吗，主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账，这种我做暂估吗，就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗
3.有一家公司是给我们每个月都送原材料，但是我们账上没钱就一直没付钱，对方也没有给我们开票，这个月收到开的进项，以前也没有盘过存，我该怎么做账呀
4.现在这家公司没有库管，平时都没有人管理库存，我这里只知道送出去，以及生产的产品，核算
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估，现在收到发票冲暂估，根据新的发票记账
4.内部管理的问题内部反映，最好是有准确的财务数据核算
但是原材料那些都已经用了，我不知道怎么冲减
就是那个本月的主营业务收入就是得等下个月对账，我是直接暂估借应收账款，dai主营业务收入，等下个月对完账，就红冲，以发票为准吗
我说的是暂估只是针对你们收发票的问题
同学你对应题号看一下
你的收入按照规定是满足收入的确认条件就需要确认，不看和客户的对账情况
还有咱们这边是单个问题单独解决，不同的问题需要重新提问的哈
咱们问题如果比较多，可以考虑充值平台会员，会员期间内可以无限次提问基础财税问答
我收到发票是借原材料，进项dai应收票据吗
完整的暂估处理 收到原材料 没有发票 借：原材料（一般纳税人可以抵扣的话为不含税金税）dai：应付账款-暂估
收到发票 专票可以抵扣的话 借：应交税费-应交增值税（进项税）应付账款-暂估 dai：应付账款-某某公司
实际支付货款的时候 借：应付账款 dai；银行存款等
应收票据是你们收款的权利，你们采购的话，属于你们应该支付的义务，通常通过应付账款科目核算
进项也需要红冲对吗
没有呀
你看我给你发的分录是没有进项税的红冲的
但是账就不平诶
为什么不平
收到原材料 没有发票 借：原材料100（一般纳税人可以抵扣的话为不含税金税）dai：应付账款-暂估100
收到发票 专票可以抵扣的话 借：应交税费-应交增值税（进项税）13应付账款-暂估 100dai：应付账款-某某公司113
实际支付货款的时候 借：应付账款113 dai；银行存款等113
哪里不平呢、
原材料销售或者生产的时候结转到成本里面，成本期末结转到本年利润
应交税费的进项税期末的时候做结转
所有的分录都是平的
你金额录入错误或者少登记多登记了吧
冲的处理按照我给你的分录的思路来
金额不对的话，需要你自己在检查一下
所有的金额都是对的
那需要你检查一下原因了
我这边帮你看不了，思路是对的，你核对你的暂估有没有问题
133638-15374.29=118263.71
如果你收到的发票金额是133638元，扣掉可以抵扣的进项税是118263.71.
18243.36+31141.59+9345.13+10663.72+48869.91=118263.71 你之前暂估的原材料是118263.71 那为什么你的应付账款的暂估要冲含税的金额
如果你之前暂估的时候有暂估进项税，把你的进项税金额也用负数表示
这个要看你之前怎么记账的
这样对不对呢
先看你之前的暂估是怎么处理的，在冲
不然你后面可能还对不上
我这张发票收到是原材料102889.42，进项15374.29，那我在软件上设置的期初原材料就是102889.42，应付账款是102889.42对不，然后我红冲，就是进项可以抵扣就像我刚刚那样设置就可以了吗
对，你收到原材料借：原材料102889.42 dai：应付账款-暂估102889.42
收到发票的时候 借：进项税15374.29 应付账款-暂估102889.42 dai：应付账款118263.71
这个是一笔调整就好了
如果你想原分录红冲，那就是借：原材料-102889.42 dai：应付账款-暂估-102889.42
借：原材料102889.42 进项税15374.29dai：应付账款118263.71
之后在实际支付的时候借：应付账款118263.71 dai：银行存款118263.71
谢谢老师啦
不客气
就是我问的第二个问题，我们是代加工，要扣除原材料还有水电费还有一些别的费用，这个对完账以后开的票的原材料都是不对的，都是为了最后斗出来那个数字，这种我都不知道怎么处理
开的票不对要和对方沟通
账务处理根据你们的实际业务
平台规定单个问题单独解决，不同的问题需要重新提问
