2023/2/13 12:28:01
公司买了一辆车加上税一共940651元 付了321651元剩下619000从老板自己银行卡每个月扣车dai 我也一直没做这个付车dai的分录 去年11月老板把车卖了82万 老板拿到手30多万剩余dai款别人帮老板还 卖车的流程走完了我也不知道有没有扣税什么的 12月固定资产的分录怎么做
买的时候，
借：固定资产 940651（收到的是专票的话，注意把进项税也单独做一下）
dai：银行存款 321651
其他应付款-老板 619000
处置的时候
借：固定资产清理
累计折旧
dai：固定资产
你有没有写错
能不能写完整一点
你的图片和表述内容不符
32万不是公司付的吗
总价不是94万吗？ 图片里的7万多是什么钱
对的 后面的619000部分老板自己银行卡每个月扣的
可是图片里面的分录，没有体现出来
912062.85是原值 还有一些改装的费用 和购置税
是按照什么方法提的折旧
平均年限？
嗯嗯之前会计按3年的
5年？残值率多少
卖的时候开的专票还是普票
都没有
我们公司没开票 反正老板直接卖了…所以我不知道怎么做账
那前期的进项税抵扣了吗
抵扣了
所以我现在是选择一直计提折旧下去还是怎么做
好 下午上班后发你完整分录
谢谢 🙏太谢谢了
2021年10月15日
借 预付账款 120,000.00
dai 银行存款 120,000.00
2021年10月22日
借 预付账款 201,651.00
dai 银行存款 201,651.00
2021年10月23日
借 固定资产 912,062.85
应交税费-应交增值税-进项税额 108,216.47
dai 预付账款 321,651.00
其他应付款-老板 619,000.00
银行存款 79,628.32
从2021年11月开始计提折旧，计提到2022年11月，共12个月
借 管理费用 18,051.25
dai 累计折旧 18,051.25
2022年11月处置车辆
借 固定资产清理 695,447.85
累计折旧 216,615.00
dai 固定资产 912,062.85
借 银行存款 820,000.00
dai 固定资产清理 695,447.85
应交税费-应交增值税-销项税额 94,336.28
营业外收入 30,215.87
还老板款项
借 其他应付款-老板 619,000.00
dai 银行存款 619,000.00
你的累积折旧是不是写错了 我这个系统上 2022年11月折旧表累积折旧了234666.14 12月折旧表累积了252717.38
我看错了不好意思
不对 你写的216615是本年折旧
累计折旧是270769 我换成这个数是吗
这个系统好像弄错了 我再自己看看
11月卖的，当月计提折旧，
先做一笔计提折旧的分录，然后再转到固定资产清理里面。这样累计折旧可以用234666.14这个数
如果是10月卖的，11月不计提折旧，直接转到固定资产清理里面。这样累计折旧可以用216615这个数
这个销项税怎么算的
82万是含税价
82万*13%/（1+13%）
我之前都是把6190000应付账款写4s店 现在应该把这个钱其他应付款给老板 我是把以前凭证给更改了 还是现在直接可以更改一下分录
做个调整分录吧
改以前的凭证还需要重新出报表
怎么写啊 能不能教教我
借：其他应付款-南京利之星**公司
dai：其他应付款-老板
补充：因出售、转让的利得或损失计入资产处置损益。
