借以前年度损益调整107.4贷应交税费进项税转出101.32城建税3.55教育费1.52地方教育1.01。借利润分配未分配107.4贷以前年度损益调整107.4。 老师们,麻烦告知一下怎么填22年的财务报表?汇算清缴怎么调?

原标题:借以前年度损益调整107.4贷应交税费进项税转出101.32城建税3.55教育费1.52地方教育1.01。借利润分配未分配107.4贷以前年度损益调整107.4。 老师们,麻烦告知一下怎么填22年的财务报表?汇算清缴怎么调?

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2023/3/13 20:02:42

借以前年度损益调整107.4dai应交税费进项税转出101.32城建税3.55教育费1.52地方教育1.01。借利润分配未分配107.4dai以前年度损益调整107.4。 老师们,麻烦告知一下怎么填22年的财务报表?汇算清缴怎么调?

这个是调整的的未分配利润,没进入当期损益表,不影响当期利润表

由于是费用,没有影响当期的利润表,一般在汇算清缴时不调整的

这是22年12月份的销售费用转出的增值税,2月份转出并补交的增值税和附加税,补交了税不得调去年的利润吗?年资产负债表需要填吧?年利润表不是也有税金及附加不也得填吗?

在以前度损益调整,调整的是前期报表及本年报表期初数!

如果只在以前度损益调整核算,不调整前期报表,是调不了

调22年年报表和今年年初数?22面第四季度的报表需要调吗?资产负债表调应交税费和利润分配对吧?利润表是不是也要调税金及附加啊?

调22年年报表和今年年初数?22面第四季度的报表需要调吗?资产负债表调应交税费和利润分配对吧?利润表是不是也要调税金及附加啊? 、是的

那汇算清缴应该是调增还是调减?在哪个表格?第几行啊?

为何进转出?

发票丢了,销售方也没有了,税务让转出

改的是22年报表,纳税调增就在A105000表中扣除类-其他将这个金额填写到账载金额,税收是0

老师,为啥是调增啊?我补交了税,我的利润不是减少了吗?为啥所得税还要多交啊?

发票丢失,就是没有取得合规发票,税前扣除是否有风险,当然还得看当地税务局的管理要求

那我不调去年的利润了,是不是就不用汇算清缴了

借销售费用dai应交税费进项税转出就可以了

调不调这笔业务都不影响需对22年执行汇算清缴

我的意思是分录借销售费用dai应交税费进项税转出,汇算清缴就不用调增了,转出的不就成了今年的了?

在当期核算就在当年

没明白老师

就是说这个在当期核算,与去年没有关系,

借销售费用dai应交税费进项税转出,这个分录就对吧?

当时不含税金额是在销售费用核算,现在进项税额转出也是在该科目核算

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2023-03-13 20:02叶涵

借以前年度损益调整107.4dai应交税费进项税转出101.32城建税3.55教育费1.52地方教育1.01。借利润分配未分配107.4dai以前年度损益调整107.4。 老师们,麻烦告知一下怎么填22年的财务报表?汇算清缴怎么调?
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wam2023-03-13 20:20

这个是调整的的未分配利润,没进入当期损益表,不影响当期利润表
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wam2023-03-13 20:21

由于是费用,没有影响当期的利润表,一般在汇算清缴时不调整的

2023-03-13 20:54叶涵

这是22年12月份的销售费用转出的增值税,2月份转出并补交的增值税和附加税,补交了税不得调去年的利润吗?年资产负债表需要填吧?年利润表不是也有税金及附加不也得填吗?
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wam2023-03-13 22:37

在以前度损益调整,调整的是前期报表及本年报表期初数!
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wam2023-03-13 22:38

如果只在以前度损益调整核算,不调整前期报表,是调不了

2023-03-13 23:55叶涵

调22年年报表和今年年初数?22面第四季度的报表需要调吗?资产负债表调应交税费和利润分配对吧?利润表是不是也要调税金及附加啊?
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wam2023-03-14 08:20

调22年年报表和今年年初数?22面第四季度的报表需要调吗?资产负债表调应交税费和利润分配对吧?利润表是不是也要调税金及附加啊? 、是的

2023-03-14 08:27叶涵

那汇算清缴应该是调增还是调减?在哪个表格?第几行啊?
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wam2023-03-14 08:33

为何进转出?

2023-03-14 09:17叶涵

发票丢了,销售方也没有了,税务让转出
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wam2023-03-14 09:31

改的是22年报表,纳税调增就在A105000表中扣除类-其他将这个金额填写到账载金额,税收是0

2023-03-14 09:52叶涵

老师,为啥是调增啊?我补交了税,我的利润不是减少了吗?为啥所得税还要多交啊?
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wam2023-03-14 10:04

发票丢失,就是没有取得合规发票,税前扣除是否有风险,当然还得看当地税务局的管理要求

2023-03-14 10:37叶涵

那我不调去年的利润了,是不是就不用汇算清缴了
会计宝

2023-03-14 10:37叶涵

借销售费用dai应交税费进项税转出就可以了
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wam2023-03-14 11:55

调不调这笔业务都不影响需对22年执行汇算清缴

2023-03-14 11:59叶涵

我的意思是分录借销售费用dai应交税费进项税转出,汇算清缴就不用调增了,转出的不就成了今年的了?
会计宝
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wam2023-03-14 12:07

在当期核算就在当年

2023-03-14 12:13叶涵

没明白老师
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会计宝

wam2023-03-14 12:18

就是说这个在当期核算,与去年没有关系,

2023-03-14 12:32叶涵

借销售费用dai应交税费进项税转出,这个分录就对吧?
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wam2023-03-14 12:41

当时不含税金额是在销售费用核算,现在进项税额转出也是在该科目核算
wam

wam2023-03-14 12:42

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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