2022年9月份有一张专票做了进项税抵扣1794.69元，今年税务说不能抵扣，要求更正9月份申报表，并做转出分录。请问我是否是在图上红圈的地方填写1794.69元就可以了嘛？跨年的账务处理怎么做？还是借销售费用，贷应交税费-增值税-进项转出嘛？还是需要用到以前年度调整

原标题：2022年9月份有一张专票做了进项税抵扣1794.69元，今年税务说不能抵扣，要求更正9月份申报表，并做转出分录。请问我是否是在图上红圈的地方填写1794.69元就可以了嘛？跨年的账务处理怎么做？还是借销售费用，贷应交税费-增值税-进项转出嘛？还是需要用到以前年度调整

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2023/3/15 9:00:44

2022年9月份有一张专票做了进项税抵扣1794.69元，今年税务说不能抵扣，要求更正9月份申报表，并做转出分录。请问我是否是在图上红圈的地方填写1794.69元就可以了嘛？跨年的账务处理怎么做？还是借销售费用，dai应交税费-增值税-进项转出嘛？还是需要用到以前年度调整

填写的地方是对的

账务处理，企业会计准则的话用以前年度损益调整；小企业会计准则直接进当年损益（销售费用）

电子税务局上是企业会计准则，请问怎么做账

金蝶上是小企业会计准则

按电子税务局上的做

借啥dai啥

能说清楚嘛，我就是不知道怎么做才来问的啊

借：以前年度损益调整 dai：应交税费-应交增值税-进项税额转出

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2023-03-15 09:00匿名提问

2023-03-15 09:50匿名提问

杨老师2023-03-15 09:17

填写的地方是对的

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杨老师2023-03-15 09:17

账务处理，企业会计准则的话用以前年度损益调整；小企业会计准则直接进当年损益（销售费用）

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