我在想把今年的工资支出去冲抵全年暂估的费用,要怎么做分录呢

原标题:老师,我在想把今年的工资支出去冲抵全年暂估的费用,要怎么做分录呢

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2023/3/20 20:44:43

老师,我在想把今年的工资支出去冲抵全年暂估的费用,要怎么做分录呢

是冲抵去年的暂估的工资?

22年计提工资,现在发放工资

借:应付职工薪酬 dai:银行存款、应交税费-个税

不是,想用今年的工资去冲抵去年的暂估

去年暂估是先计入了管理费用

去年的暂估不是工资?

不是的

我想这样子做的话,今年工资是不是不能计入管理费用,而是用计入利润分配?

对于执行小企业会计准则的,不用利润分配,直接在当期成本、费用核算调整

如果确认去年多计提了管理费用,今年先红冲计提的管理费用

先做一笔红冲的分录

那我想用今年发生的工资去红冲你一笔之前的暂估,该怎么做分录重新入帐呢

先红冲去年的暂估 借:管理费用 之前的科目 红字 dai:应付账款 红字 科目都是之前的

再正常计提工资、支付工资

补充:账务上差错部分原笔红冲,在当期红冲后最终影响当期的利润。

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2023-03-20 20:44匿名提问

老师,我在想把今年的工资支出去冲抵全年暂估的费用,要怎么做分录呢
会计宝
会计宝

wam2023-03-20 20:45

是冲抵去年的暂估的工资?
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会计宝

wam2023-03-20 20:46

22年计提工资,现在发放工资
会计宝

wam2023-03-20 20:47

借:应付职工薪酬 dai:银行存款、应交税费-个税

2023-03-20 21:02匿名提问

不是,想用今年的工资去冲抵去年的暂估
会计宝

2023-03-20 21:03匿名提问

去年暂估是先计入了管理费用
会计宝
会计宝

wam2023-03-20 21:03

去年的暂估不是工资?

2023-03-20 21:03匿名提问

不是的
会计宝

2023-03-20 21:04匿名提问

我想这样子做的话,今年工资是不是不能计入管理费用,而是用计入利润分配?
会计宝
会计宝

wam2023-03-20 21:05

对于执行小企业会计准则的,不用利润分配,直接在当期成本、费用核算调整
会计宝

wam2023-03-20 21:05

如果确认去年多计提了管理费用,今年先红冲计提的管理费用

2023-03-21 13:01匿名提问

先做一笔红冲的分录
会计宝

2023-03-21 13:01匿名提问

那我想用今年发生的工资去红冲你一笔之前的暂估,该怎么做分录重新入帐呢
会计宝
会计宝

wam2023-03-21 13:03

先红冲去年的暂估 借:管理费用 之前的科目 红字 dai:应付账款 红字 科目都是之前的
会计宝

wam2023-03-21 13:04

再正常计提工资、支付工资
会计宝

官方回复2023-03-22 13:37

补充:账务上差错部分原笔红冲,在当期红冲后最终影响当期的利润。
官方回复

官方回复2023-03-22 13:38

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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