提问
首页/问答/问答详情

我想咨询一个实操的问题，上年12月份主营业务成本的贷方科目写错了，本来是2023年1月份公户付的钱，但是记成库存现金了，这个现在改怎么调整

原标题：你好，我想咨询一个实操的问题，上年12月份主营业务成本的贷方科目写错了，本来是2023年1月份公户付的钱，但是记成库存现金了，这个现在改怎么调整

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2023/3/21 11:21:20

你好，我想咨询一个实操的问题，上年12月份主营业务成本的dai方科目写错了，本来是2023年1月份公户付的钱，但是记成库存现金了，这个现在改怎么调整

可以直接调整科目

具体会计科目怎么做呢

借 库存现金 dai 应付账款，备注上备注清楚更正的是哪一年哪一月哪一号凭证

不用通过以前年度损益调整科目吗

这个不涉及损益类科目

是因为是主营业务成本的dai方，而不是主营业务成本科目记错，所以不涉及损益类科目吗？

是的，只是主营业务成本的对方科目用错了，主营业务成本金额和借dai方没问题

好的，谢谢老师的耐心解答

不客气

补充：1、可以直接调整 借：库存现金 dai：银行存款；2、把原分录红冲 借：库存现金 dai：主营业务成本 ，按照正确的入账 借：主营业务成本 dai：银行存款，成本金额不影响当期损益可以采用未来适用法直接调整在当期。

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

patience财务主管答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2023-03-21 11:21匿名提问

你好，我想咨询一个实操的问题，上年12月份主营业务成本的dai方科目写错了，本来是2023年1月份公户付的钱，但是记成库存现金了，这个现在改怎么调整
会计宝
会计宝

patience2023-03-21 11:22

可以直接调整科目
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2023-03-21 11:23匿名提问

具体会计科目怎么做呢
会计宝
会计宝

patience2023-03-21 11:25

借 库存现金 dai 应付账款，备注上备注清楚更正的是哪一年哪一月哪一号凭证

2023-03-21 11:26匿名提问

不用通过以前年度损益调整科目吗
会计宝
会计宝

patience2023-03-21 11:30

这个不涉及损益类科目

2023-03-21 11:31匿名提问

是因为是主营业务成本的dai方，而不是主营业务成本科目记错，所以不涉及损益类科目吗？
会计宝
会计宝

patience2023-03-21 11:32

是的，只是主营业务成本的对方科目用错了，主营业务成本金额和借dai方没问题

2023-03-21 11:33匿名提问

好的，谢谢老师的耐心解答
会计宝
会计宝

patience2023-03-21 11:33

不客气
会计宝

官方回复2023-03-23 10:42

补充：1、可以直接调整 借：库存现金 dai：银行存款；2、把原分录红冲 借：库存现金 dai：主营业务成本 ，按照正确的入账 借：主营业务成本 dai：银行存款，成本金额不影响当期损益可以采用未来适用法直接调整在当期。
官方回复

官方回复2023-03-23 10:43

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (12条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈