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今天收到21年增值税退税，我们是小企业会计准则，当时缴纳增值税分录是，借销项税贷银行，那收到退税我可以反过来吗

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2023/4/1 17:55:27

今天收到21年增值税退税，我们是小企业会计准则，当时缴纳增值税分录是，借销项税dai银行，那收到退税我可以反过来吗

你们现在账上增值税科目有余额吗？

有的

退了30.89

这个是你们多缴纳的还是政府的补助？

当时代开专票，多缴纳的

那可以烦这些

反着写分录

烦这些？

借：银行存款 dai：应交税费-应交增值税

那我这次30.89是不是应该再转去营业外收入啥的呢

如果是多缴纳退的，就不转入营业外收入

这笔本应该不交，这不就多了销项税

那转入哪里呢

就放在增值税_销项税吗？

嗯嗯

那这不是多了吗

这原本不应该交的啊？

你们之前缴纳的时候不是会形成一个余额吗？

-15.45

今年我刚入职的

所以我不太了解之前的

之前都是代账公司做的，乱七八糟的

你可以先把账上的-15.45冲了

剩余的转入营业外收入

我懂了，老师，因为银行对账单是支付了两次30.89，所以销项税是多借了，对吧，然后这退了，那就消了，

是的

要冲掉？

是每年的应交税费应该为0吗

年初的时候

你们把该缴纳的应交税费缴纳完之后余额为零

但我感觉这有余额可以是正常的吗

我不太敢动之前的账

有余额也是正常的

比如有留底，多缴纳的情况

好的，我可以不管之前的吗，把自己该弄的弄好

可以的

如果你能弄清楚之前的账务，就可以调整

好的，明白了老师，谢谢老师指导

不客气和

不客气呢

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2023-04-01 17:55匿名提问

今天收到21年增值税退税，我们是小企业会计准则，当时缴纳增值税分录是，借销项税dai银行，那收到退税我可以反过来吗
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 17:56

你们现在账上增值税科目有余额吗？
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2023-04-01 17:56匿名提问

有的
会计宝

2023-04-01 17:56匿名提问

退了30.89
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 17:56

这个是你们多缴纳的还是政府的补助？

2023-04-01 17:56匿名提问

当时代开专票，多缴纳的
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 17:57

那可以烦这些
会计宝

许老师2023-04-01 17:57

反着写分录

2023-04-01 17:57匿名提问

烦这些？
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 17:58

借：银行存款 dai：应交税费-应交增值税

2023-04-01 17:58匿名提问

那我这次30.89是不是应该再转去营业外收入啥的呢
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 17:59

如果是多缴纳退的，就不转入营业外收入

2023-04-01 17:59匿名提问

这笔本应该不交，这不就多了销项税
会计宝

2023-04-01 17:59匿名提问

那转入哪里呢
会计宝

2023-04-01 18:00匿名提问

就放在增值税_销项税吗？
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 18:00

嗯嗯

2023-04-01 18:00匿名提问

那这不是多了吗
会计宝

2023-04-01 18:01匿名提问

这原本不应该交的啊？
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 18:01

你们之前缴纳的时候不是会形成一个余额吗？

2023-04-01 18:02匿名提问

-15.45
会计宝

2023-04-01 18:02匿名提问

今年我刚入职的
会计宝

2023-04-01 18:03匿名提问

所以我不太了解之前的
会计宝

2023-04-01 18:03匿名提问

之前都是代账公司做的，乱七八糟的
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 18:04

你可以先把账上的-15.45冲了
会计宝

许老师2023-04-01 18:04

剩余的转入营业外收入

2023-04-01 18:05匿名提问

我懂了，老师，因为银行对账单是支付了两次30.89，所以销项税是多借了，对吧，然后这退了，那就消了，
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 18:05

是的

2023-04-01 18:06匿名提问

要冲掉？
会计宝

2023-04-01 18:06匿名提问

是每年的应交税费应该为0吗
会计宝

2023-04-01 18:06匿名提问

年初的时候
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 18:07

你们把该缴纳的应交税费缴纳完之后余额为零

2023-04-01 18:08匿名提问

但我感觉这有余额可以是正常的吗
会计宝

2023-04-01 18:08匿名提问

我不太敢动之前的账
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 18:08

有余额也是正常的
会计宝

许老师2023-04-01 18:08

比如有留底，多缴纳的情况

2023-04-01 18:09匿名提问

好的，我可以不管之前的吗，把自己该弄的弄好
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 18:09

可以的
会计宝

许老师2023-04-01 18:09

如果你能弄清楚之前的账务，就可以调整

2023-04-01 18:09匿名提问

好的，明白了老师，谢谢老师指导
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 18:10

不客气和
会计宝

许老师2023-04-01 18:10

不客气呢
许老师

许老师2023-04-01 18:11

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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