你好,审计出具上一年度审计报告,需要我们把调整的分录做到今年,有一个计提其他应收坏账准备,上一年有余额,今年已经收回了,是不是今年做分录的时候计提之后再冲回

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2023/6/8 14:34:27

你好,审计出具上一年度审计报告,需要我们把调整的分录做到今年,有一个计提其他应收坏账准备,上一年有余额,今年已经收回了,是不是今年做分录的时候计提之后再冲回

计提坏账准备,借 信用减值损失 dai 坏账准备。应收账款收回,借 银行存款 dai 应收账款。今年计提坏账的时候,根据今年的应收账款的余额按一定比例计提

这样做呢

这个分录什么意思

冲回?审计做调的上一年度账,我们要做到今年账里

哦,你的意思是上年计提的坏账准备冲回了,是么

是的,就是审计出具上一年度的审计报告中有一个计提坏账准备,我们就直接做到今年账里,但是这笔坏账今年年初的时候平掉了,所以我这个月做进去计提的再用未分配利润冲回,这样行吗

但是这笔坏账今年年初的时候平掉了,你是怎么平掉的

出具的审计报告的要求是什么

借款冲掉了,其实都不算坏账,就是往来,但是审计看有余额,就让我们调整

意思就是审计觉得不应该计提坏账准备,坏账准备不应该有余额,是么

是审计觉得上一年期末有余额应该计提,我们没有计提,因为就是往来年初就平了,但是出具的审计报告要提,所以我们就提了做到了今年,但是因为平了,所以再冲回

意思就是上一年应该计提的没计提,今年补计提,小企业会计准则,借 利润分配-未分配利润 dai 坏账准备

今年借款冲掉了,借 银行存款 dai 应收账款等

如果到年底期末,应收款期末没余额,计提的坏账准备再冲回,借 坏账准备 dai利润分配-未分配利润

好的谢谢

不客气

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2023-06-08 14:34匿名提问

你好,审计出具上一年度审计报告,需要我们把调整的分录做到今年,有一个计提其他应收坏账准备,上一年有余额,今年已经收回了,是不是今年做分录的时候计提之后再冲回
会计宝
会计宝

patience2023-06-08 14:38

计提坏账准备,借 信用减值损失 dai 坏账准备。应收账款收回,借 银行存款 dai 应收账款。今年计提坏账的时候,根据今年的应收账款的余额按一定比例计提
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2023-06-08 14:25匿名提问

会计宝
会计宝

2023-06-08 14:39匿名提问

这样做呢
会计宝
会计宝

patience2023-06-08 14:42

会计宝
会计宝

patience2023-06-08 14:42

这个分录什么意思

2023-06-08 14:46匿名提问

冲回?审计做调的上一年度账,我们要做到今年账里
会计宝
会计宝

patience2023-06-08 14:57

哦,你的意思是上年计提的坏账准备冲回了,是么

2023-06-08 15:00匿名提问

是的,就是审计出具上一年度的审计报告中有一个计提坏账准备,我们就直接做到今年账里,但是这笔坏账今年年初的时候平掉了,所以我这个月做进去计提的再用未分配利润冲回,这样行吗
会计宝
会计宝

patience2023-06-08 15:02

但是这笔坏账今年年初的时候平掉了,你是怎么平掉的
会计宝

patience2023-06-08 15:03

出具的审计报告的要求是什么

2023-06-08 15:04匿名提问

借款冲掉了,其实都不算坏账,就是往来,但是审计看有余额,就让我们调整
会计宝
会计宝

patience2023-06-08 15:07

意思就是审计觉得不应该计提坏账准备,坏账准备不应该有余额,是么

2023-06-08 15:09匿名提问

是审计觉得上一年期末有余额应该计提,我们没有计提,因为就是往来年初就平了,但是出具的审计报告要提,所以我们就提了做到了今年,但是因为平了,所以再冲回
会计宝
会计宝

patience2023-06-08 15:13

意思就是上一年应该计提的没计提,今年补计提,小企业会计准则,借 利润分配-未分配利润 dai 坏账准备
会计宝

patience2023-06-08 15:14

今年借款冲掉了,借 银行存款 dai 应收账款等
会计宝

patience2023-06-08 15:16

如果到年底期末,应收款期末没余额,计提的坏账准备再冲回,借 坏账准备 dai利润分配-未分配利润

2023-06-08 15:38匿名提问

好的谢谢
会计宝
会计宝

patience2023-06-08 15:41

不客气
patience

patience2023-06-08 15:42

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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