老师,我公司小规模,公账收到弥补以前年度亏损的所得税23元,怎么做账呢? 我用的柠檬云财税记账,没有以前年度损益科目,也添加不了一级科目,我就用的百度上的方法记账(如图),但这样做后应交所得税就有余额了怎么办?看上去好像是该交未交似的,怎么处理比较好呢?求答!

原标题:老师,我公司小规模,公账收到弥补以前年度亏损的所得税23元,怎么做账呢? 我用的柠檬云财税记账,没有以前年度损益科目,也添加不了一级科目,我就用的百度上的方法记账(如图),但这样做后应交所得税就有余额了怎么办?看上去好像是该交未交似的,怎么处理比较好呢?求答!

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2023/6/10 13:45:21

老师,我公司小规模,公账收到弥补以前年度亏损的所得税23元,怎么做账呢? 我用的柠檬云财税记账,没有以前年度损益科目,也添加不了一级科目,我就用的百度上的方法记账(如图),但这样做后应交所得税就有余额了怎么办?看上去好像是该交未交似的,怎么处理比较好呢?求答!

你弥补以前年度亏损之后收到了退税,是这个意思吧?

借:银行存款dai:利润分配-未分配利润

是的

没有以前年度损益科目,直接做未分配利润就行

我就是这样做的,但应交税费就有余额怎么办

这样做没有涉及到应交税费呀,余额是怎么产生的?

借 利润分配—未分配利润 dai 应交税费

是不是这样,这样做后应交税费就有余额了

为什么要做这一笔,你是收到退税,借方做银行存款,dai方做未分配利润

哦,这样,谢谢老师

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2023-06-10 13:45匿名提问

老师,我公司小规模,公账收到弥补以前年度亏损的所得税23元,怎么做账呢? 我用的柠檬云财税记账,没有以前年度损益科目,也添加不了一级科目,我就用的百度上的方法记账(如图),但这样做后应交所得税就有余额了怎么办?看上去好像是该交未交似的,怎么处理比较好呢?求答!
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2023-06-10 13:21匿名提问

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杨老师2023-06-10 13:46

你弥补以前年度亏损之后收到了退税,是这个意思吧?
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杨老师2023-06-10 13:47

借:银行存款dai:利润分配-未分配利润

2023-06-10 13:47匿名提问

是的
会计宝
会计宝

杨老师2023-06-10 13:48

没有以前年度损益科目,直接做未分配利润就行

2023-06-10 13:53匿名提问

我就是这样做的,但应交税费就有余额怎么办
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杨老师2023-06-10 13:54

这样做没有涉及到应交税费呀,余额是怎么产生的?

2023-06-10 13:54匿名提问

借 利润分配—未分配利润 dai 应交税费
会计宝

2023-06-10 13:55匿名提问

是不是这样,这样做后应交税费就有余额了
会计宝
会计宝

杨老师2023-06-10 13:55

为什么要做这一笔,你是收到退税,借方做银行存款,dai方做未分配利润

2023-06-10 13:56匿名提问

哦,这样,谢谢老师
会计宝
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杨老师2023-06-10 13:56

不客气
杨老师

杨老师2023-06-10 13:57

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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