老师,请教下您,A公司欠B公司700万工程款,A说没钱,但可以通过别的办法借给B作为还款,B需少收84万作为利息(利息没有发票),A实际转给B 616万,对于B这84万需要怎么处理呢?

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2023/6/20 16:34:50

老师,请教下您,A公司欠B公司700万工程款,A说没钱,但可以通过别的办法借给B作为还款,B需少收84万作为利息(利息没有发票),A实际转给B 616万,对于B这84万需要怎么处理呢?

借款给B?那谁还

A还

或者说A是不想付工程款,拿利息作为借口

那等于说A借款然后支付工程款给B,那利息是A付,但是最后是B承担,就是A 应该支付B700万,实际只支付616万,是么

是这个意思

84万计入营业外支出

啥原始凭证都没有

可以写个情况说明,剩余的84万确实收不回来了,然后项目管理人或老板签字。

B公司写了个收据给A公司

现在就这84万,不能税前扣除,怎么记账都一样

只有这个收据,其他真的啥也没有

这个不属于增值税应税项目,没有发票。可以把这个附在凭证后面,这个不属于你公司的利息支出,因为不是你公司直接借款的,算营业外支出,一般可以税前扣除。

现在收据就这样写的啊?表示A公司给B公司代付了84万利息

啥叫代付,又不是你公司借的款

上面也没说代付啊

抵付不是代付的意思么

不是啊

上面的意思是利息和管理费由B公司承担

就是B公司承担

B公司账怎么弄

能税前扣除

借 营业外支出 dai 应收账款

这个不能税前扣除啊

可以扣除

企业所得税法第八条所称损失,是指企业在生产经营活动中发生的固定资产和存货的盘亏、毁损、报废损失,转让财产损失,呆账损失,坏账损失,自然灾害等不可抗力因素造成的损失以及其他损失。   

企业实际资产损失,应当在其实际发生且会计上已作损失处理的年度申报扣除;法定资产损失,应当在企业证明该项资产已符合法定资产损失确认条件,且会计上已作损失处理的年度申报扣除。

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

patience财务主管答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2023-06-20 16:34匿名提问

老师,请教下您,A公司欠B公司700万工程款,A说没钱,但可以通过别的办法借给B作为还款,B需少收84万作为利息(利息没有发票),A实际转给B 616万,对于B这84万需要怎么处理呢?
会计宝
会计宝

patience2023-06-20 16:35

借款给B?那谁还
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2023-06-20 16:38匿名提问

A还
会计宝

2023-06-20 16:38匿名提问

或者说A是不想付工程款,拿利息作为借口
会计宝
会计宝

patience2023-06-20 16:40

那等于说A借款然后支付工程款给B,那利息是A付,但是最后是B承担,就是A 应该支付B700万,实际只支付616万,是么

2023-06-20 16:41匿名提问

是这个意思
会计宝
会计宝

patience2023-06-20 16:41

84万计入营业外支出

2023-06-20 16:43匿名提问

啥原始凭证都没有
会计宝
会计宝

patience2023-06-20 16:45

可以写个情况说明,剩余的84万确实收不回来了,然后项目管理人或老板签字。

2023-06-20 16:16匿名提问

会计宝
会计宝

2023-06-20 16:55匿名提问

B公司写了个收据给A公司
会计宝

2023-06-20 16:55匿名提问

现在就这84万,不能税前扣除,怎么记账都一样
会计宝

2023-06-20 16:56匿名提问

只有这个收据,其他真的啥也没有
会计宝
会计宝

patience2023-06-20 16:58

这个不属于增值税应税项目,没有发票。可以把这个附在凭证后面,这个不属于你公司的利息支出,因为不是你公司直接借款的,算营业外支出,一般可以税前扣除。

2023-06-20 17:02匿名提问

现在收据就这样写的啊?表示A公司给B公司代付了84万利息
会计宝
会计宝

patience2023-06-20 17:04

啥叫代付,又不是你公司借的款
会计宝

patience2023-06-20 17:05

会计宝
会计宝

patience2023-06-20 17:05

上面也没说代付啊

2023-06-20 17:10匿名提问

抵付不是代付的意思么
会计宝
会计宝

patience2023-06-20 17:10

不是啊
会计宝

patience2023-06-20 17:11

上面的意思是利息和管理费由B公司承担

2023-06-20 17:20匿名提问

就是B公司承担
会计宝

2023-06-20 17:20匿名提问

B公司账怎么弄
会计宝

2023-06-20 17:20匿名提问

能税前扣除
会计宝
会计宝

patience2023-06-20 17:23

借 营业外支出 dai 应收账款

2023-06-20 17:28匿名提问

这个不能税前扣除啊
会计宝
会计宝

patience2023-06-20 17:29

可以扣除
会计宝

官方回复2023-06-30 14:50

企业所得税法第八条所称损失,是指企业在生产经营活动中发生的固定资产和存货的盘亏、毁损、报废损失,转让财产损失,呆账损失,坏账损失,自然灾害等不可抗力因素造成的损失以及其他损失。   
会计宝

官方回复2023-06-30 14:50

企业实际资产损失,应当在其实际发生且会计上已作损失处理的年度申报扣除;法定资产损失,应当在企业证明该项资产已符合法定资产损失确认条件,且会计上已作损失处理的年度申报扣除。
官方回复

官方回复2023-06-30 14:51

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (30条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111744会计人, 提问了190535 个问题
李伟老师
信用得分
36098
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5800
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
28370
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5051
/
打赏 106次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
66474
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.74
/
已答 10400
/
打赏 192次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111744会计人, 提问了190535 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111744会计人, 提问了190535 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈