老师，我是小规模季度申报，请问申报企业所得税的时候，是当场缴纳不

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2023/6/30 16:04:19

申报企业所得税的时候是需要缴税么

当场？不是在电子税务局申报的么

就是说在电子税务局端会当时就扣除嘛

是的，申报完后如果需要缴税，点缴纳税款

好的

嗯嗯

老师，我是二房东，我们收到了10万的租金，但是我们还没有开票给租户，然后我们也缴纳了租金给一手房东，一手房东也没有开票给我们，我们就没有成本。所以我想像个月报税的时候先不报收入，等一手房东把发票开给我们的时候，我们作成本票，然后就可以不用交企业所得税，这样可以不

按照权责发生制原则，属于当期的收入要确认当期的收入，属于当期的成本可以计入当期。

10万租金是多久的租金

有2万是4.5.6月份的租金，有8万是下半年的租金呢

那需要确认4.5.6月份的租金收入2万

老师，刚刚我看了税务局端，发现一手房东把票开给我们了，有成本了，他这个票也是下半年的租金，请问我7月份申报税的时候，需要申报上去不

这个成本是属于下半年的，不算当期的成本

好的好的

嗯嗯

收到发票时，借预付账款 dai 银行存款等，然后再下半年按月分期摊销

好的收到

谢谢您哈

不客气

补充：如果是先支付房租款，后收到发票，需要分摊的情况下，可以把发票附在待摊的分录后面，后期慢慢摊销

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2023-06-30 16:04兔老小

老师，我是小规模季度申报，请问申报企业所得税的时候，是当场缴纳不

patience2023-06-30 16:05

申报企业所得税的时候是需要缴税么

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patience2023-06-30 16:06

当场？不是在电子税务局申报的么

2023-06-30 16:06兔老小

就是说在电子税务局端会当时就扣除嘛

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同学，你好，你遇到了什么问题？

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开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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