提问
首页/问答/问答详情

请问下就是有家小规模公司，一直做的零申报，现在想在一月份缴纳两笔税金，交今年第四季度增值税1500，年度企业所得税5000，要怎么处理申报数据才可以达到这个目的呢，需要公司提供什么凭证呢，直接走笔帐或者开笔票就行了吗，还有如果是交增值税，是否需要该公司开具专票呢

原标题：老师你好，请问下就是有家小规模公司，一直做的零申报，现在想在一月份缴纳两笔税金，交今年第四季度增值税1500，年度企业所得税5000，要怎么处理申报数据才可以达到这个目的呢，需要公司提供什么凭证呢，直接走笔帐或者开笔票就行了吗，还有如果是交增值税，是否需要该公司开具专票呢

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2022/12/17 15:08:38

老师你好，请问下就是有家小规模公司，一直做的零申报，现在想在一月份缴纳两笔税金，交今年第四季度增值税1500，年度企业所得税5000，要怎么处理申报数据才可以达到这个目的呢，需要公司提供什么凭证呢，直接走笔帐或者开笔票就行了吗，还有如果是交增值税，是否需要该公司开具专票呢

小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税，可以开具专票

想要缴纳企业所得税，首先公司盈利，公司账上得有收入

收入的确认条件(1)合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务; (2)该合同明确了合同各方与所转让商品或提供服务相关的权利和义务; (3)该合同有明确的与所转让商品或提供服务相关的支付条款; (4)该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额; (5)企业因向客户转让商品或提供服务而有权取得的对价很可能收回。

入账时，可以根据发票入账确认收入。也可以收到款项的银行回单来入账确认收入，以无票收入入账。

请问下交1500增值税的话直接开具5万的专票吗，然后这个5000企业所得税的所得额总数是不是需要20万呀

如果是根据发票入账来确认收入的话是需要开具普通发票吗，无票收入做账的话后期是不是也必须要补票呀

交1500增值税的话可以直接开具5万（不含税）的专票。你公司如果是小微企业的话，交5000企业所得税，应纳税所得额是20万

申报无票收入，以后不必须要补开发票。

你可以开具5万（不含税）的专票。剩下的可以开普票，也可以根据收款单按无票收入入账。

好的，非常感谢老师的回答

不客气

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

王苗苗老师中级职称答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2022-12-17 14:45匿名提问

老师你好，请问下就是有家小规模公司，一直做的零申报，现在想在一月份缴纳两笔税金，交今年第四季度增值税1500，年度企业所得税5000，要怎么处理申报数据才可以达到这个目的呢，需要公司提供什么凭证呢，直接走笔帐或者开笔票就行了吗，还有如果是交增值税，是否需要该公司开具专票呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-12-17 15:15

小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税，可以开具专票
推荐你：加入免费答疑群，点击入群
会计宝

王苗苗老师2022-12-17 15:17

想要缴纳企业所得税，首先公司盈利，公司账上得有收入
会计宝

王苗苗老师2022-12-17 15:20

收入的确认条件(1)合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务; (2)该合同明确了合同各方与所转让商品或提供服务相关的权利和义务; (3)该合同有明确的与所转让商品或提供服务相关的支付条款; (4)该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额; (5)企业因向客户转让商品或提供服务而有权取得的对价很可能收回。
会计宝

王苗苗老师2022-12-17 15:23

入账时，可以根据发票入账确认收入。也可以收到款项的银行回单来入账确认收入，以无票收入入账。

2022-12-17 15:25匿名提问

请问下交1500增值税的话直接开具5万的专票吗，然后这个5000企业所得税的所得额总数是不是需要20万呀
会计宝

2022-12-17 15:26匿名提问

如果是根据发票入账来确认收入的话是需要开具普通发票吗，无票收入做账的话后期是不是也必须要补票呀
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-12-17 15:32

交1500增值税的话可以直接开具5万（不含税）的专票。你公司如果是小微企业的话，交5000企业所得税，应纳税所得额是20万
会计宝

王苗苗老师2022-12-17 15:33

申报无票收入，以后不必须要补开发票。
会计宝

王苗苗老师2022-12-17 15:35

你可以开具5万（不含税）的专票。剩下的可以开普票，也可以根据收款单按无票收入入账。

2022-12-17 15:57匿名提问

好的，非常感谢老师的回答
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-12-17 15:59

不客气
王苗苗老师

王苗苗老师2022-12-17 16:00

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (13条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
369名专家老师，3分钟快速回复，已有111679会计人， 提问了190488 个问题
李伟老师
信用得分
36098
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5800
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
28370
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5051
/
打赏 106次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
66474
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.74
/
已答 10400
/
打赏 192次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
369名专家老师，3分钟快速回复，已有111679会计人， 提问了190488 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
369名专家老师，3分钟快速回复，已有111679会计人， 提问了190488 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈