提问
首页/问答/问答详情

税盘280抵减增值税的分录，可以是，借，管理费用—280，贷应交税费—应交增值税—未交增值税 —280元。 小规模纳税人，都用负数表示可以吗？冲回分录怎么做

原标题：匿名提问 税盘280抵减增值税的分录，可以是，借，管理费用—280，贷应交税费—应交增值税—未交增值税 —280元。 小规模纳税人，都用负数表示可以吗？冲回分录怎么做

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2023/7/7 21:49:09

匿名提问 税盘280抵减增值税的分录，可以是，借，管理费用—280，dai应交税费—应交增值税—未交增值税 —280元。 小规模纳税人，都用负数表示可以吗？冲回分录怎么做

小规模纳税人交的时候借：管理费用dai：银行存款抵减的时候借：应交税费-应交增值税 dai：管理费用

小规模纳税人增值税都通过“应交税费-应交增值税”科目，你上面写的“未交增值税”是一般纳税人的科目

老师我写成借管理费用，dai应交税费负的280了

怎么办

税务局开了一个抵扣税额的

应交税费负280一直有

可以冲掉吗

怎么做分录

老师我写成借管理费用，dai应交税费负的280了（你这个是抵扣的时候做成这样了吗？交钱的分录你怎么做的）

没事，可以改的哈，你把你涉及这个业务的分录都给我，我看看怎么改

交钱时分录

税务局开个证明

然后这样做的现在不交税，也抵不了税，看看能不能冲回来，不然应交税费总是挂个负280

嗯，你直接用的负数冲销，可以的

分录是可以的

19年这个月应交税费−280。后面你发生收入后 会有dai：应交税费，应交税费科目不会一直都是负的

申报的时候是在增值税shen bao

增值税申报表的附表把这个减免填上，才能抵扣

老师一直也没交税

当年不抵扣，以后不让抵扣了，我可以红字冲回吗

可以，但是你那个已经是红字冲销凭证了，要在调回来，是做个一样的正数发票

小企业会计准则可以直接进调整当年的损益

对吗老师

不

直接黑笔写，数值是正数

还用做其他别的分录吗？我不会

这是2019年的，现在2023了，没事吧

对这一个业务不用做其他分录了，管理费用月末一起结转到本年利润就行

收到谢谢老师

没事，小企业会计准则调整允许放到本年损益里面，金额也不大，没有问题

不客气

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2023-07-07 21:49匿名提问

匿名提问 税盘280抵减增值税的分录，可以是，借，管理费用—280，dai应交税费—应交增值税—未交增值税 —280元。 小规模纳税人，都用负数表示可以吗？冲回分录怎么做
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-07 21:52

小规模纳税人交的时候借：管理费用dai：银行存款抵减的时候借：应交税费-应交增值税 dai：管理费用
推荐你：加入免费答疑群，点击入群
会计宝

杨老师2023-07-07 21:53

小规模纳税人增值税都通过“应交税费-应交增值税”科目，你上面写的“未交增值税”是一般纳税人的科目

2023-07-07 22:41匿名提问

老师我写成借管理费用，dai应交税费负的280了
会计宝

2023-07-07 22:41匿名提问

怎么办
会计宝

2023-07-07 22:42匿名提问

税务局开了一个抵扣税额的
会计宝

2023-07-07 22:42匿名提问

应交税费负280一直有
会计宝

2023-07-07 22:44匿名提问

可以冲掉吗
会计宝

2023-07-07 22:44匿名提问

怎么做分录
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-08 06:24

老师我写成借管理费用，dai应交税费负的280了（你这个是抵扣的时候做成这样了吗？交钱的分录你怎么做的）
会计宝

杨老师2023-07-08 06:25

没事，可以改的哈，你把你涉及这个业务的分录都给我，我看看怎么改

2023-07-08 06:51匿名提问

会计宝
会计宝

2023-07-08 06:30匿名提问

交钱时分录
会计宝

2023-07-08 06:30匿名提问

税务局开个证明
会计宝

2023-07-08 06:05匿名提问

会计宝
会计宝

2023-07-08 06:32匿名提问

然后这样做的现在不交税，也抵不了税，看看能不能冲回来，不然应交税费总是挂个负280
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-08 06:32

嗯，你直接用的负数冲销，可以的
会计宝

杨老师2023-07-08 06:33

分录是可以的
会计宝

杨老师2023-07-08 06:34

19年这个月应交税费−280。后面你发生收入后 会有dai：应交税费，应交税费科目不会一直都是负的
会计宝

杨老师2023-07-08 06:34

申报的时候是在增值税shen bao
会计宝

杨老师2023-07-08 06:35

增值税申报表的附表把这个减免填上，才能抵扣

2023-07-08 06:35匿名提问

老师一直也没交税
会计宝

2023-07-08 06:36匿名提问

当年不抵扣，以后不让抵扣了，我可以红字冲回吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-08 06:38

可以，但是你那个已经是红字冲销凭证了，要在调回来，是做个一样的正数发票
会计宝

杨老师2023-07-08 06:38

小企业会计准则可以直接进调整当年的损益

2023-07-08 06:57匿名提问

会计宝
会计宝

2023-07-08 06:39匿名提问

对吗老师
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-08 06:39

不
会计宝

杨老师2023-07-08 06:39

直接黑笔写，数值是正数

2023-07-08 06:40匿名提问

还用做其他别的分录吗？我不会
会计宝

2023-07-08 06:41匿名提问

这是2019年的，现在2023了，没事吧
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-08 06:41

对这一个业务不用做其他分录了，管理费用月末一起结转到本年利润就行

2023-07-08 06:42匿名提问

收到谢谢老师
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-08 06:42

没事，小企业会计准则调整允许放到本年损益里面，金额也不大，没有问题
会计宝

杨老师2023-07-08 06:42

不客气
杨老师

杨老师2023-07-08 06:43

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (36条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈