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冲减上年成本之后，应付就对应不上了

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2023/7/13 20:53:36

冲减上年成本之后，应付就对应不上了

冲减的原因？

一般暂估成本冲回的同时会做发票的应付，不会影响供应商应付的挂帐余额

怎样又冲回又做发票的应付

借应付账款-暂估，dai以前年度损益调整，那做银行对账单的时候咋办

应付账款供应商明细咋办，也改成暂估

暂估成本做的是借：库存商品 dai：应付账款-暂估

来发票冲暂估 借：应付账款-暂估 dai：应付账款

对这个供应商来说，总的余额没有变化（对一般纳税人来说只会增加这部分的进项税对应的应付账款）

冲减上年成本不得dai以前年度损益调整

借应付账款-暂估，dai以前年度损益调整，那做银行对账单的时候咋办（冲暂估的时候不影响银行流水）

冲减上年成本不得dai以前年度损益调整（一样做发票的成本也是用以前年度损益调整，科目就抵消掉了）

就是说冲减的时候做应付账款-暂估，dai以前年度损益调整，然后正常做发票借主营业务成本dai应付账款-供应商

除非去年的暂估有错误，这时候才会影响以前年度损益，错误的时候应付账款变动是正常的

就是说冲减的时候做应付账款-暂估，dai以前年度损益调整，然后正常做发票借主营业务成本dai应付账款-供应商（做发票也要做借以前年度损益调整）

我上一年预提分类做的是借主营业务成本，dai应付账款-暂估50000，今年冲减发票只有40000，我借应付账款-暂估40000，dai以前年度损益调整

对吗

是暂时只来4万的发票还是去年暂估多了？

如果是暂时来4万，后面还会又发票，你做的对

如果是多暂估了，这次就要把暂估的全部冲回来

那供应商明细咋办，不能把银行对应的公司名称换成暂估吧

跟银行有什么关系？你是有2个科目，一个是应付账款，一个是应付账款-暂估，这2个科目后面都要有下级供应商名称，和供应商对帐的时候是2个科目合计，应付账款是开发票的，暂估是货到未开票的

暂估是暂估，做发票是做发票不互相影响

货到发票未到做暂估，发票到了冲暂估做发票，所以2个科目加起来是你和供应商总的应付账款

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-07-13 20:5376627693

冲减上年成本之后，应付就对应不上了
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-13 20:54

冲减的原因？
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会计宝

杨老师2023-07-13 20:55

一般暂估成本冲回的同时会做发票的应付，不会影响供应商应付的挂帐余额

2023-07-13 20:5776627693

怎样又冲回又做发票的应付
会计宝

2023-07-13 20:5876627693

借应付账款-暂估，dai以前年度损益调整，那做银行对账单的时候咋办
会计宝

2023-07-13 20:5976627693

应付账款供应商明细咋办，也改成暂估
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-13 21:00

暂估成本做的是借：库存商品 dai：应付账款-暂估
会计宝

杨老师2023-07-13 21:00

来发票冲暂估 借：应付账款-暂估 dai：应付账款
会计宝

杨老师2023-07-13 21:01

对这个供应商来说，总的余额没有变化（对一般纳税人来说只会增加这部分的进项税对应的应付账款）

2023-07-13 21:0276627693

冲减上年成本不得dai以前年度损益调整
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-13 21:02

借应付账款-暂估，dai以前年度损益调整，那做银行对账单的时候咋办（冲暂估的时候不影响银行流水）
会计宝

杨老师2023-07-13 21:05

冲减上年成本不得dai以前年度损益调整（一样做发票的成本也是用以前年度损益调整，科目就抵消掉了）

2023-07-13 21:0576627693

就是说冲减的时候做应付账款-暂估，dai以前年度损益调整，然后正常做发票借主营业务成本dai应付账款-供应商
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-13 21:06

除非去年的暂估有错误，这时候才会影响以前年度损益，错误的时候应付账款变动是正常的
会计宝

杨老师2023-07-13 21:06

就是说冲减的时候做应付账款-暂估，dai以前年度损益调整，然后正常做发票借主营业务成本dai应付账款-供应商（做发票也要做借以前年度损益调整）

2023-07-13 21:1276627693

我上一年预提分类做的是借主营业务成本，dai应付账款-暂估50000，今年冲减发票只有40000，我借应付账款-暂估40000，dai以前年度损益调整
会计宝

2023-07-13 21:1376627693

对吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-13 21:13

是暂时只来4万的发票还是去年暂估多了？
会计宝

杨老师2023-07-13 21:14

如果是暂时来4万，后面还会又发票，你做的对
会计宝

杨老师2023-07-13 21:15

如果是多暂估了，这次就要把暂估的全部冲回来

2023-07-13 21:1876627693

那供应商明细咋办，不能把银行对应的公司名称换成暂估吧
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-13 21:21

跟银行有什么关系？你是有2个科目，一个是应付账款，一个是应付账款-暂估，这2个科目后面都要有下级供应商名称，和供应商对帐的时候是2个科目合计，应付账款是开发票的，暂估是货到未开票的

2023-07-13 21:3576627693

暂估是暂估，做发票是做发票不互相影响
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-13 21:37

货到发票未到做暂估，发票到了冲暂估做发票，所以2个科目加起来是你和供应商总的应付账款
杨老师

杨老师2023-07-13 21:38

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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