提问
首页/问答/问答详情

公司底下的项目公司准备注销，但是科目余额表还有余额，需要清理哪些账面才能注销呀？具体如何做？

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2023/7/20 14:36:59

公司底下的项目公司准备注销，但是科目余额表还有余额，需要清理哪些账面才能注销呀？具体如何做？

往来，资产

资产的话需要处置掉，比如出售

往来的话需要分析余额形成的原因，然后再做处理

因为是极少使用的公司，账目只有银行存款、关联方往来、应交税费-应交所得税、其他应付款、股本、本年利润、利润未分配利润、利息收入、财务费用-手续费、财务费用-其他支出、营业外支出-罚款支出、所得税这些科目有余额

财务费用-手续费、财务费用-其他支出、营业外支出-罚款支出、所得税费用，这些是损益类科目，期末应结转到本年利润，应该无余额

应交税费-应交所得税，应该也无余额。

关联方往来，其他应付款需要清理

应交企业所得说有余额，dai方余额，应该如何清理呀？

一般dai方有余额要么计提时数据有误，要么是税费没缴纳

如果是计提时数据有误，更正计提分录。如果是税费没缴纳，需要缴纳税费。

你的这个表是自己建的么

你可以看一下应交企业所得说的明细账

不是，科目余额表

看一下应交企业所得说的明细账，看一下余额是怎么形成的，根据所得税申报表核对一下

明细账就是计提的与支付的嘛

是的

不如这个月计提了2000，但是下个月支付的时候只支付了500，余额就是这样积累下来的

那为什么计提了2000，下月只支付了500。计提的数据跟申报表里的核对一下，是不是多计提了

每年每年核对吗？

是的

是每年计提的和缴纳的都对不上？

嗯，比如我看了2017年，期初余额是29071.29。在2017年计提了13795.12。纳税申报的时候减免了25719.85.本年应交的为17146.56.我是不是应该要去看一下应交所得税明细实际缴纳了多少？

是的

一般计提的和缴纳的金额是一样的

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

王苗苗老师中级职称答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2023-07-20 14:36匿名提问

公司底下的项目公司准备注销，但是科目余额表还有余额，需要清理哪些账面才能注销呀？具体如何做？
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-20 14:38

往来，资产
推荐你：加入免费答疑群，点击入群
会计宝

王苗苗老师2023-07-20 14:39

资产的话需要处置掉，比如出售
会计宝

王苗苗老师2023-07-20 14:39

往来的话需要分析余额形成的原因，然后再做处理

2023-07-20 14:43匿名提问

因为是极少使用的公司，账目只有银行存款、关联方往来、应交税费-应交所得税、其他应付款、股本、本年利润、利润未分配利润、利息收入、财务费用-手续费、财务费用-其他支出、营业外支出-罚款支出、所得税这些科目有余额
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-20 14:44

财务费用-手续费、财务费用-其他支出、营业外支出-罚款支出、所得税费用，这些是损益类科目，期末应结转到本年利润，应该无余额
会计宝

王苗苗老师2023-07-20 14:45

应交税费-应交所得税，应该也无余额。
会计宝

王苗苗老师2023-07-20 14:45

关联方往来，其他应付款需要清理

2023-07-20 14:47匿名提问

应交企业所得说有余额，dai方余额，应该如何清理呀？
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-20 14:47

一般dai方有余额要么计提时数据有误，要么是税费没缴纳
会计宝

王苗苗老师2023-07-20 14:48

如果是计提时数据有误，更正计提分录。如果是税费没缴纳，需要缴纳税费。

2023-07-20 14:18匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-20 14:51

你的这个表是自己建的么
会计宝

王苗苗老师2023-07-20 14:51

你可以看一下应交企业所得说的明细账

2023-07-20 14:51匿名提问

不是，科目余额表
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-20 14:52

看一下应交企业所得说的明细账，看一下余额是怎么形成的，根据所得税申报表核对一下

2023-07-20 14:52匿名提问

明细账就是计提的与支付的嘛
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-20 14:53

是的

2023-07-20 14:53匿名提问

不如这个月计提了2000，但是下个月支付的时候只支付了500，余额就是这样积累下来的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-20 14:55

那为什么计提了2000，下月只支付了500。计提的数据跟申报表里的核对一下，是不是多计提了

2023-07-20 14:58匿名提问

每年每年核对吗？
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-20 15:03

是的
会计宝

王苗苗老师2023-07-20 15:03

是每年计提的和缴纳的都对不上？

2023-07-20 15:06匿名提问

嗯，比如我看了2017年，期初余额是29071.29。在2017年计提了13795.12。纳税申报的时候减免了25719.85.本年应交的为17146.56.我是不是应该要去看一下应交所得税明细实际缴纳了多少？
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-20 15:09

是的
会计宝

王苗苗老师2023-07-20 15:09

一般计提的和缴纳的金额是一样的
王苗苗老师

王苗苗老师2023-07-20 15:10

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (27条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈