2023/7/28 21:24:53
我想问建筑公司开票250万，实际收到100万+工资户50万，然后又有其他材料专票开给建筑公司155万，建筑公司就相对应的填了材料商付款单，那么现金日记账怎么做啊？想问这155万材料付款单是为了或者说包含到了150实际收到的工程款里？还是155万做一进一出平点，55万工资户独立，剩下的自然100万
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收到100万和工资户50万（现金吗，现金才登记现金日记账的增加，如果是电汇，登记银行日记账的增加）
是现金
支付供应商155万，支付的现金登记现金日记账的减少（dai方）
然后又有一些材料专票提供
那收入跟支出想减是负数了吗？
我是想问100要里面包含不包含这些要付供应商的材料专票的？
是的，当日的现金出现负数，但是现金余额不能是负数（用到之前的现金）
他是0开始的
分包建筑公司
那你描述的我没明白，现金是不能出负数的
第一笔工程款250万发票开出去给对方，对方只给了150万，其中50万农民户工资
然后又收到一些材料专票开了155万。填了付款单？
那你现金收到150万
填了付款单，实际支付了吗？
意思是还是要一次次把这155万材料专票都出去吗？但只收了100万付不了155万的材料，50万要付工资的不能动
实际没有
那你155的发票没有钱一次性支付
155最多能支付100，剩下的55要挂帐应付账款
我想问155万材料专票用不用记入现金日记账？还是只需要记100万的工程款。跟50万的工资
不用
没有支付不用登记现金日记账
只登记收到的100➕50就可以
155万材料专票是不是为了冲150万的工程款啊？只不过冲多了
意思是不是这些材料专票只是用来冲工程款的成本票，税金的？
但是吧他既然填了付款单又要付的吧
155的发票是250万的收入的成本
填了付款单，但是账面没有那么多钱，实际上支付不出去
不然为啥填付款单？填了付款单不就是要付给这些提供材料专票的供应商。？
填付款单是为了支付，但是没有钱就办法支付
只有100万，你怎么拿出155万呢？
填了155的付款单，不代表你已经付出去155
关键是他不只填了一份付款单，有给其中一家供应商额外有一份付款单，金额比专票金额少，一半付材料费。一半付50万也就是工资户上的钱
那也就是说不用填这些155要的材料专票喽，只需要填100实际收到的，跟农民户里的50喽？
是的
我以为是要反账。意思是分包建筑公司需要付款给提供专票的供应商，然后供应商再把钱返回给我们
这中间我们通过分包建筑公司去做第三方工程，有三方
但我们也需要记这家分包建筑公司的进出账
甲方分包项目给乙方，乙方从供应商A处采购材料，从B处采购材料➕外包部分劳务
你们是哪一方？
我以为你们是乙，你们是哪一方都不影响现金日记账的登记原则哈，实际支付的才登记，不会出现负数
我们不是甲也不是乙，就是用乙方的名字去做甲方的工程，用着乙方的名字。
明白了
到我们也要做乙方的现金进出
甲把钱给乙，乙把钱给你，形式上你算乙的外包方
现金日记账登记都是按实际收支登记
乙收到甲100➕50然后支付给你，乙的现金日记账 收到150支出150
我是收到了乙方开给甲方的工程发票，甲方大给乙方的银行回单，还有乙方填制的给供应商的付款单，跟供应商们提供的材料专票
你收到150，没有支出，你的现金日记账收到150支出0
供应商是乙直接支付？
不是你这边支付？
那材料专票我要不要记，乙方其实用不用真的付这些材料专票的钱？
是乙支付
我们是帮忙提供材料专票
乙需要支付，但是目前尚未支付的情况下，现金日记账不需要登记，实际支付的时候登记
所以我就在想是不是乙方真的要付，付了这些提供发票的供应商后，供应商再把钱打回到我们自己的现金账户
所以还是要记进去吗？155材料专票算额外的，应付账款的意思？
现金日记账里面不要记，155的材料发票在没有支付前是挂账在应付账款中的
好的，谢谢老师
不客气
