提问
首页/问答/问答详情

想问一下 今年1月报12月的增值税的时候报表上有留底税额 这个我怎么做账 如果不做的话 账不平 显示还有未交增值税

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2023/8/15 10:39:34

想问一下 今年1月报12月的增值税的时候报表上有留底税额 这个我怎么做账 如果不做的话 账不平 显示还有未交增值税

你账上的留底税额在哪个科目上表示

去年的会计没做

所以我想补上

你收到专票时税额是怎么入账的

今年的进项？ 借库存 应交税-进 dai银行

然后借应交-销项 dai应交-进 应交税-转出未交

之前的进项是不是没结转

差额是转出未交 然后结转 缴纳

去年的好像没做

今年的我都结转了

那去年的补结转

差额就是留底税额呗？

看应交增值税余额是在dai方

什么意思

看账上应交增值税余额现在是没有留底税额的

没太懂 我现在就是想把留底税额的账补一下

意思是看账，现在是没有留底税额的

进项和销项结转，结平

留底税额在今年4月份用了 但是用的是去年的留底

我想知道 今年用了去年的留底税额 怎么做账

要不然账上不还是显示我有没交的税嘛

进项和销项结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税，然后应交税费-应交增值税转出未交增值税再结转到应交税费-未交增值税

进项和销项结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税，如果去年有留底的话，应交税费-应交增值税转出未交增值税余额在借方

今年增值税抵减留底税额时，应交税费-应交增值税转出未交增值税余额会减少。比如今年的销项结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税

比如留底5万 借应交税费_转出未交 5万 dai什么？

比如留底5万，应交税费_转出未交借方余额5万。假如本月只有销项没有进项，结转销项，借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费_转出未交，应交税费_转出未交借方余额是不是少了

结转销项前的账务怎么做

去年留底5万 我今年4月份用了 在5月份做一个账务处理

这个意思

5月做不了了 做到8月里

结转销项前的账务怎么做，就是把进项和销项结转到应交税费_转出未交

如果有留底的话，应交税费_转出未交有借方余额

这是今年的

意思是 再做一个去年的对不

不用再设置一个留底税额的科目吗

如果有留底的话，应交税费_转出未交有借方余额，使用留底税额，借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费_转出未交

貌似懂了

好的

这样做可以吗

"待抵扣进项税额"明细科目，核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证，按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。

可以

这回应该是弄明白啦

好的

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

patience财务主管答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2023-08-15 10:39匿名提问

想问一下 今年1月报12月的增值税的时候报表上有留底税额 这个我怎么做账 如果不做的话 账不平 显示还有未交增值税
会计宝
会计宝

patience2023-08-15 10:42

你账上的留底税额在哪个科目上表示
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2023-08-15 10:43匿名提问

去年的会计没做
会计宝

2023-08-15 10:43匿名提问

所以我想补上
会计宝
会计宝

patience2023-08-15 10:44

你收到专票时税额是怎么入账的

2023-08-15 10:10匿名提问

会计宝
会计宝

2023-08-15 10:46匿名提问

今年的进项？ 借库存 应交税-进 dai银行
会计宝

2023-08-15 10:47匿名提问

然后借应交-销项 dai应交-进 应交税-转出未交
会计宝
会计宝

patience2023-08-15 10:47

之前的进项是不是没结转

2023-08-15 10:48匿名提问

差额是转出未交 然后结转 缴纳
会计宝

2023-08-15 10:48匿名提问

去年的好像没做
会计宝

2023-08-15 10:48匿名提问

今年的我都结转了
会计宝
会计宝

patience2023-08-15 10:48

那去年的补结转

2023-08-15 10:49匿名提问

差额就是留底税额呗？
会计宝
会计宝

patience2023-08-15 10:51

看应交增值税余额是在dai方

2023-08-15 10:52匿名提问

什么意思
会计宝
会计宝

patience2023-08-15 10:53

看账上应交增值税余额现在是没有留底税额的

2023-08-15 10:55匿名提问

没太懂 我现在就是想把留底税额的账补一下
会计宝
会计宝

patience2023-08-15 10:56

意思是看账，现在是没有留底税额的
会计宝

patience2023-08-15 10:57

进项和销项结转，结平

2023-08-15 10:57匿名提问

留底税额在今年4月份用了 但是用的是去年的留底
会计宝

2023-08-15 11:02匿名提问

我想知道 今年用了去年的留底税额 怎么做账
会计宝

2023-08-15 11:02匿名提问

要不然账上不还是显示我有没交的税嘛
会计宝
会计宝

patience2023-08-15 11:02

进项和销项结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税，然后应交税费-应交增值税转出未交增值税再结转到应交税费-未交增值税
会计宝

patience2023-08-15 11:04

进项和销项结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税，如果去年有留底的话，应交税费-应交增值税转出未交增值税余额在借方
会计宝

patience2023-08-15 11:06

今年增值税抵减留底税额时，应交税费-应交增值税转出未交增值税余额会减少。比如今年的销项结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税

2023-08-15 11:06匿名提问

比如留底5万 借应交税费_转出未交 5万 dai什么？
会计宝
会计宝

patience2023-08-15 11:10

比如留底5万，应交税费_转出未交借方余额5万。假如本月只有销项没有进项，结转销项，借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费_转出未交，应交税费_转出未交借方余额是不是少了

2023-08-15 11:18匿名提问

结转销项前的账务怎么做
会计宝

2023-08-15 11:20匿名提问

去年留底5万 我今年4月份用了 在5月份做一个账务处理
会计宝

2023-08-15 11:20匿名提问

这个意思
会计宝

2023-08-15 11:20匿名提问

5月做不了了 做到8月里
会计宝
会计宝

patience2023-08-15 11:21

结转销项前的账务怎么做，就是把进项和销项结转到应交税费_转出未交
会计宝

patience2023-08-15 11:22

如果有留底的话，应交税费_转出未交有借方余额

2023-08-15 11:29匿名提问

会计宝
会计宝

2023-08-15 11:25匿名提问

这是今年的
会计宝

2023-08-15 11:26匿名提问

意思是 再做一个去年的对不
会计宝

2023-08-15 11:26匿名提问

不用再设置一个留底税额的科目吗
会计宝
会计宝

patience2023-08-15 11:27

如果有留底的话，应交税费_转出未交有借方余额，使用留底税额，借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费_转出未交

2023-08-15 11:28匿名提问

貌似懂了
会计宝
会计宝

patience2023-08-15 11:30

好的

2023-08-15 13:16匿名提问

会计宝
会计宝

2023-08-15 13:51匿名提问

这样做可以吗
会计宝
会计宝

patience2023-08-15 14:04

"待抵扣进项税额"明细科目，核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证，按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。
会计宝

patience2023-08-15 14:04

可以

2023-08-15 14:16匿名提问

这回应该是弄明白啦
会计宝
会计宝

patience2023-08-15 14:16

好的
patience

patience2023-08-15 14:17

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (48条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈