这个40536.77应交税费是五六年前记账错误，一直挂帐，现在公司税务已经注销，这个应交税费应该怎么做分录？

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2023/9/20 11:57:25

具体是怎么做错账？

把原来的错账红字分录冲销就行

好像是营业税金挂帐

找不到之前的分录……

如果是营业税金借：营业税金及附加负数 dai：应交税费负数

如果它是多计提的营业税金，是不是该计入营业外收入

多计提的营业税金，冲多计提的营业税金

10年左右的事，现在做是不是应该写分录：借应交税金dai待处理财产损益

写错了，dai以前年度损益调整

对，企业会计准则要用以前年度损益调整

借应交税费，dai以前年度损益调整，这样写对吗

可以的

一个分录就可以吗

以前年度损益调整再转利润分配-未分配利润

可以完整的写一个让我参考一下吗

借：应交税费 dai：以前年度损益调整借：以前年度损益调整 dai：利润分配-未分配利润

既然是多计提的，为什么不能记营业外收入呢

账务处理错误需要更正，如果转营业外收入的话体现不出来是更正错误（转营业外收入更像应交未交产生收益）

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2023-09-20 11:57匿名提问

这个40536.77应交税费是五六年前记账错误，一直挂帐，现在公司税务已经注销，这个应交税费应该怎么做分录？

2023-09-20 11:25匿名提问

杨老师2023-09-20 11:58

具体是怎么做错账？

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杨老师2023-09-20 11:58

把原来的错账红字分录冲销就行

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是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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