我们付款只付了2000，供应商开票开了3880，问如何做进项税额转出，分录怎么写

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2023/9/27 21:13:53

应该按照实际业务情况开票哈，联系您联系商家换取对应数额的发票

还有一个问题，你取的发票的时候是怎么入账的呢？

就是还没入账

不知道咋写

那为什么会去的这个金额的发票呢

业务员拿过来的，说一开始说好的付3880，后面打折了就付了2000

但是发票已经开了，现在供应商也不愿意重新开了

这种情况对方需要给你开具一个红字冲销发票的，你跟业务员说，让他去要一下

开对应差额的红字冲销发票才行

不能按照实际金额入账吗

要不你没办法入账呢

你是小规模纳税人吗

现在供应商不愿意重新开了，因为是去年的发票

一般纳税人

不能进项税额转出吗

嗯，那你就按照实际付款额入账吧

分录要怎么写呀

我不太会

你2022年的票入到今年可以吗？

也就是说，法律规定，进项税发票从开出之日起180日之内必须到税局认证，且必须当月入账计入进项税。

你这张发票办理认证了吗

不好意思，我又查了一下，2020年3月1日以前:增值税一般纳税人取得2010年1月1日至自2017年6月30日期间开具的增值税专用发票、公路内河货物运输业统一发票和机动车销售统一发票,应在开具之日起180日内到税务机关办理认证.取得2017年7月1日及以后开具的增值税专用发票和机动车销售统一发票,应自开具之日起360日内认证或登录增值税发票选择确认平台进行确认.

首先，你需要按照应记金额倒算一个费用和进项税金额，然后计入分录借管理费用等费用 2000/1.13=1769.91 应交税费-应交增值税进项税额 230.09dai 银行存款 2000

然后，你需要把这张票据拿到税务系统上认证，认证的进项税是446.37

在勾选发票时都是按照系统发票的税额进行申报的，那我们做账的这个进项税额就比我们发票上的金额小的。在申报的时候，记得差额部分就是做进项税额转出。在填申报表时，在进项税附表二中将转出金额填列就可以了。

能看明白吗？

更正：自2020年3月1日起，增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票，取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。

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2023-09-27 21:13匿名提问

我们付款只付了2000，供应商开票开了3880，问如何做进项税额转出，分录怎么写

2023-09-27 21:53匿名提问

刘淑萍2023-09-27 21:20

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刘淑萍2023-09-27 21:23

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

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请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
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佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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