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就是小规模企业外账并未设立明细科目，商品入库时并未设立明细科目，销售产品时也是主营业务收入并没有明细科目，那这应该如何结转成本呢？

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2023/10/6 10:30:14

就是小规模企业外账并未设立明细科目，商品入库时并未设立明细科目，销售产品时也是主营业务收入并没有明细科目，那这应该如何结转成本呢？

你好，是会计账务让代账公司做的么，一般代账公司库存没有设立明细科目，结转成本是按照一定的比例或者根据公司利润结转的。

这个比例是怎么算呢

怎么根据利润结转呢

比例没有具体的数据，一般是根据收入的一定比例结转，一般是代账公司内部设定的

怎么根据利润结转呢，还有就是一些公司老板不想交太多税，就会根据利润来调整结转的成本

可是不是代账公司就小规模企业外账凭票做账然后有销售但是没有设立明细科目不知道该怎么结转成本

根据利润调整成本，可是不是需要根据入库来看成本吗

根据利润调整成本，可是不是需要根据入库来看成本吗，是的，规范的账务处理是根据实际出售的商品来结转成本的，但是有的代账公司没有设明细科目，成本是随便结转的，好一点的代账公司会私下建造库存表，可以根据库存表来看公司库存。

所以外账没有明细科目的 这个成本额是可以随便填吗 不用详细计算？只要最后账能平就行了是吗

你是代账公司的么

这个成本额是可以随便填吗 不用详细计算？有的代账会计是根据收入随便结转的，如果你想做的规范明确详细点，可以自己建造库存表

可以帮我看一下这个成本是不是随便结转的吗

看账是看不出来的，你可以看一下凭证结转成本后面有没有附件或有没有库存表

就是都没有这是之前的会计做的然后目前联系不到她 这是外账 明细科目也没有马上要报上个季度的税了 这个成本不太知道该怎么结转

通过库存明细账看6月末库存是平的，你可以先跟老板核对一下，6月末是不是所有的库存都已经出售了，是的话，可以从7月开始根据发票设明细科目或建库存表

然后根据销售发票计算得出销售成本

那个库存实际是没有全部出掉的呢

如果库存实际是没有全部出掉，但是账上确平了，说明之前的成本是随便结转的。

你之后结转成本就看你是想规范处理还是也跟之前一样随便结转

随便结转会影响报税那些吗

会的，影响利润和财务报表上的数据

那如果是他们代理记账公司这样子做那不是他们做的账也不准确吗

是的

还是说外账的话问题不大呢

外账本身就是按票入账，而且公司的相关信息掌握不及时或根本就不知道相关信息，做的账本身就不准确。本身账务处理是有一定问题和风险的，如果税务不严查还好，如果严查的话是有问题的。

请问如果严查的话那这个前面都没有数据，近期数据也不清晰，这种成本该如何计算结转呢

这种情况需要跟老板沟通，看实际库存还有多少

哦哦好的，谢谢

不客气

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2023-10-06 10:30酒哩

就是小规模企业外账并未设立明细科目，商品入库时并未设立明细科目，销售产品时也是主营业务收入并没有明细科目，那这应该如何结转成本呢？
会计宝
会计宝

patience2023-10-06 10:34

你好，是会计账务让代账公司做的么，一般代账公司库存没有设立明细科目，结转成本是按照一定的比例或者根据公司利润结转的。
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2023-10-06 10:36酒哩

这个比例是怎么算呢
会计宝

2023-10-06 10:36酒哩

怎么根据利润结转呢
会计宝
会计宝

patience2023-10-06 10:38

比例没有具体的数据，一般是根据收入的一定比例结转，一般是代账公司内部设定的
会计宝

patience2023-10-06 10:39

怎么根据利润结转呢，还有就是一些公司老板不想交太多税，就会根据利润来调整结转的成本

2023-10-06 10:40酒哩

可是不是代账公司就小规模企业外账凭票做账然后有销售但是没有设立明细科目不知道该怎么结转成本
会计宝

2023-10-06 10:41酒哩

根据利润调整成本，可是不是需要根据入库来看成本吗
会计宝
会计宝

patience2023-10-06 10:44

根据利润调整成本，可是不是需要根据入库来看成本吗，是的，规范的账务处理是根据实际出售的商品来结转成本的，但是有的代账公司没有设明细科目，成本是随便结转的，好一点的代账公司会私下建造库存表，可以根据库存表来看公司库存。

2023-10-06 10:49酒哩

所以外账没有明细科目的 这个成本额是可以随便填吗 不用详细计算？只要最后账能平就行了是吗
会计宝
会计宝

patience2023-10-06 10:49

你是代账公司的么
会计宝

patience2023-10-06 10:52

这个成本额是可以随便填吗 不用详细计算？有的代账会计是根据收入随便结转的，如果你想做的规范明确详细点，可以自己建造库存表

2023-10-06 10:03酒哩

会计宝
会计宝

2023-10-06 10:57酒哩

可以帮我看一下这个成本是不是随便结转的吗
会计宝
会计宝

patience2023-10-06 11:01

看账是看不出来的，你可以看一下凭证结转成本后面有没有附件或有没有库存表

2023-10-06 11:07酒哩

就是都没有这是之前的会计做的然后目前联系不到她 这是外账 明细科目也没有马上要报上个季度的税了 这个成本不太知道该怎么结转
会计宝
会计宝

patience2023-10-06 11:10

通过库存明细账看6月末库存是平的，你可以先跟老板核对一下，6月末是不是所有的库存都已经出售了，是的话，可以从7月开始根据发票设明细科目或建库存表
会计宝

patience2023-10-06 11:11

然后根据销售发票计算得出销售成本

2023-10-06 11:11酒哩

那个库存实际是没有全部出掉的呢
会计宝
会计宝

patience2023-10-06 11:13

如果库存实际是没有全部出掉，但是账上确平了，说明之前的成本是随便结转的。
会计宝

patience2023-10-06 11:14

你之后结转成本就看你是想规范处理还是也跟之前一样随便结转

2023-10-06 11:16酒哩

随便结转会影响报税那些吗
会计宝
会计宝

patience2023-10-06 11:18

会的，影响利润和财务报表上的数据

2023-10-06 11:21酒哩

那如果是他们代理记账公司这样子做那不是他们做的账也不准确吗
会计宝
会计宝

patience2023-10-06 11:21

是的

2023-10-06 11:21酒哩

还是说外账的话问题不大呢
会计宝
会计宝

patience2023-10-06 11:24

外账本身就是按票入账，而且公司的相关信息掌握不及时或根本就不知道相关信息，做的账本身就不准确。本身账务处理是有一定问题和风险的，如果税务不严查还好，如果严查的话是有问题的。

2023-10-06 11:26酒哩

请问如果严查的话那这个前面都没有数据，近期数据也不清晰，这种成本该如何计算结转呢
会计宝
会计宝

patience2023-10-06 11:29

这种情况需要跟老板沟通，看实际库存还有多少

2023-10-06 12:12酒哩

哦哦好的，谢谢
会计宝
会计宝

patience2023-10-06 13:34

不客气
patience

patience2023-10-06 13:35

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