子公司报表目前是其他应收90元,未分配利润90元。现关闭子公司,90元分配给母公司,子公司和母公司的处理分录分别怎么做

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2023/10/24 10:35:34

子公司报表目前是其他应收90元,未分配利润90元。现关闭子公司,90元分配给母公司,子公司和母公司的处理分录分别怎么做

子公司分红对于子公司来说分录如下:   借:利润分配—应付股利,   dai:应付股利 。   借:应付股利,   dai:银行存款。   对于母公司来说分录则为:   借:应收股利,   dai:投资收益。   借:银行存款,   dai:应收股利。

那子公司的其他应收款需要处理么

一般在公司注销时,往来不让挂账,如果其他应收确实收不回来了,转入营业外支出

不对,公司账上现在还有银行存款或现金么

没有

只有其他应收90 未分配利润90

没有的话,没法给母公司分红。

一般在公司注销时,往来不让挂账,如果其他应收确实收不回来了,转入营业外支出。

只是想把这90元转给母公司

把子公司报表清0

问题是公司账上没有钱

或者把其他应收90元收回来,这样账上有钱了,就可以给股东分红。

那就先把其他应收收回来,然后再按上述的分录做么

是的

好的,谢谢

不客气

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-10-24 10:35Cynthia

子公司报表目前是其他应收90元,未分配利润90元。现关闭子公司,90元分配给母公司,子公司和母公司的处理分录分别怎么做
会计宝
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王苗苗老师2023-10-24 10:37

子公司分红对于子公司来说分录如下:   借:利润分配—应付股利,   dai:应付股利 。   借:应付股利,   dai:银行存款。   对于母公司来说分录则为:   借:应收股利,   dai:投资收益。   借:银行存款,   dai:应收股利。
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2023-10-24 10:39Cynthia

那子公司的其他应收款需要处理么
会计宝
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王苗苗老师2023-10-24 10:41

一般在公司注销时,往来不让挂账,如果其他应收确实收不回来了,转入营业外支出
会计宝

王苗苗老师2023-10-24 10:43

不对,公司账上现在还有银行存款或现金么

2023-10-24 10:43Cynthia

没有
会计宝

2023-10-24 10:44Cynthia

只有其他应收90 未分配利润90
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-24 10:44

没有的话,没法给母公司分红。
会计宝

王苗苗老师2023-10-24 10:44

一般在公司注销时,往来不让挂账,如果其他应收确实收不回来了,转入营业外支出。

2023-10-24 10:44Cynthia

只是想把这90元转给母公司
会计宝

2023-10-24 10:45Cynthia

把子公司报表清0
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-24 10:45

问题是公司账上没有钱
会计宝

王苗苗老师2023-10-24 10:45

或者把其他应收90元收回来,这样账上有钱了,就可以给股东分红。

2023-10-24 10:47Cynthia

那就先把其他应收收回来,然后再按上述的分录做么
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-24 10:47

是的

2023-10-24 10:47Cynthia

好的,谢谢
会计宝
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王苗苗老师2023-10-24 10:47

不客气
王苗苗老师

王苗苗老师2023-10-24 10:48

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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