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你好，公司外地预缴的税款，怎么做分录

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2023/11/16 13:54:40

你好，公司外地预缴的税款，怎么做分录

是一般纳税人么

外地预缴的有增值税，附税，所得税，还有水利建设专项收入

是的，一般纳税人

是提供建筑服务么

装饰工程

嗯是的

还有工会经费，印花税

借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交城建税 -应交教育费 -应交地方教育费附加 应交税费-企业所得税 税金及附加-印花税 应交税费-应交水利基金 dai 银行存款

这些是直接支付，要计提？

现在是预缴，先不计提

那我能这样理解？我预缴的增值税，可以冲减当月的正常销项税额，对？

不计提，那附税和所得税，印花税，水利等等这些相当于是挂着税金？后期都是可以冲减？

是的

预缴的增值税，我知道在申报表的附表四里，可以填，那预缴的附税那些在哪里体现了？

意思是当月预缴了。我就得对应申报期里把增值税和附税的预缴都填进去？那印花税和水利，工会经费，及所得税，这些要填？还是

是的，一般系统会自动带出来，没带出来的话可以手动输入

就是系统没带回来，所以我手动填了增值税，附税就没填

当期如果没有附税需要交，附税填进去了，那下一期申报里，那个预缴的附税在哪里体现

您好，本平台单个问题单个回答。如果有其他问题，需重新提问。

那是需要重新提问？

是的，一开始是问入账分录的问题，有往下延伸回答了几个问题

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-11-16 13:5451193765

你好，公司外地预缴的税款，怎么做分录
会计宝
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王苗苗老师2023-11-16 13:56

是一般纳税人么
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2023-11-16 13:5951193765

外地预缴的有增值税，附税，所得税，还有水利建设专项收入
会计宝

2023-11-16 13:5951193765

是的，一般纳税人
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-16 14:02

是提供建筑服务么

2023-11-16 14:0851193765

装饰工程
会计宝

2023-11-16 14:0851193765

嗯是的
会计宝

2023-11-16 14:0951193765

还有工会经费，印花税
会计宝
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王苗苗老师2023-11-16 14:13

借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交城建税 -应交教育费 -应交地方教育费附加 应交税费-企业所得税 税金及附加-印花税 应交税费-应交水利基金 dai 银行存款

2023-11-16 14:4951193765

这些是直接支付，要计提？
会计宝
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王苗苗老师2023-11-16 14:49

现在是预缴，先不计提

2023-11-16 14:5851193765

那我能这样理解？我预缴的增值税，可以冲减当月的正常销项税额，对？
会计宝

2023-11-16 14:5951193765

不计提，那附税和所得税，印花税，水利等等这些相当于是挂着税金？后期都是可以冲减？
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-16 15:00

是的

2023-11-16 15:0051193765

预缴的增值税，我知道在申报表的附表四里，可以填，那预缴的附税那些在哪里体现了？
会计宝
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王苗苗老师2023-11-16 15:04

会计宝

2023-11-16 15:1251193765

意思是当月预缴了。我就得对应申报期里把增值税和附税的预缴都填进去？那印花税和水利，工会经费，及所得税，这些要填？还是
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-16 15:14

是的，一般系统会自动带出来，没带出来的话可以手动输入

2023-11-16 15:2451193765

就是系统没带回来，所以我手动填了增值税，附税就没填
会计宝

2023-11-16 15:2551193765

当期如果没有附税需要交，附税填进去了，那下一期申报里，那个预缴的附税在哪里体现
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-16 15:31

您好，本平台单个问题单个回答。如果有其他问题，需重新提问。

2023-11-16 15:3651193765

那是需要重新提问？
会计宝
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王苗苗老师2023-11-16 15:41

是的，一开始是问入账分录的问题，有往下延伸回答了几个问题
王苗苗老师

王苗苗老师2023-11-16 15:42

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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