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五月汇算清缴所得税 所得税科目 -4419.69， 年底利润135573.91，所得税科目 6778.70，差额11198.39，怎么处理

原标题：五月汇算清缴所得税 所得税科目 -4419.69， 年底利润135573.91，所得税科目 6778.70，差额11198.39，怎么处理

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2023/12/1 19:33:39

五月汇算清缴所得税 所得税科目 -4419.69， 年底利润135573.91，所得税科目 6778.70，差额11198.39，怎么处理

我在做预算，所得税费用之前发生额-4419.69，按年底预算的利润算下来是6678.7，就可以了，还是怎么 之前是汇算清缴冲的去年的 还是不用管前面的，直接6778.7呢？

凭证怎么做

报表的话肯定是6778.7

所得税费用怎么会是负的？

亏损就是0啊，不会出负数

本年利润先弥补以前的亏损，剩下的利润计算所得税

调整去年的

现在利润表所得税填多少，凭证怎么做

5月份汇算清缴后，去年的所得税有应退税4419？

那这个不影响今年的损益，今年的利润表所得税填6678.7

所得税汇算清缴调整有应退的所得税费用借：应交税费-应交企业所得税 dai：以前年度损益调整 今年的所得税计提借：所得税费用6678.7 dai应交税费-应交企业所得税

报表填6678.7，但所得税科目发生额不是这个数，我是纠结这个，报表不是应该根据科目发生额做吗

4000多那个数，是去年的所得税费用

他不能影响今年的报表损益

利润表列示的是今年的损益情况

报表是这样，但是报表不是应该和账面对上吗

账面这4000多做的也不是所得税费用啊，是做的以前年度损益调整

是所得税费用

没调以前年度

正常应该做以前年度损益调整，你做所得税费用，那报表当然和账对不上呀

你就需要自己记一下，差异的原因

你如果做所得税费用的话，系统自动出表，出的所得税费用就会是1万多

但是实际上你本年的所得税费用只有6000多

那怎么办呢

可以调借：所得税费用dai：以前年度损益调整

如果当今年的费用呢？数额不大

蛋黄今年的费用，报表就是1万多那个数

对起来就行

金额不大，没什么问题

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2023-12-01 19:3351230160

五月汇算清缴所得税 所得税科目 -4419.69， 年底利润135573.91，所得税科目 6778.70，差额11198.39，怎么处理
会计宝

2023-12-01 19:3551230160

我在做预算，所得税费用之前发生额-4419.69，按年底预算的利润算下来是6678.7，就可以了，还是怎么 之前是汇算清缴冲的去年的 还是不用管前面的，直接6778.7呢？
会计宝

2023-12-01 19:3551230160

凭证怎么做
会计宝

2023-12-01 19:3551230160

报表的话肯定是6778.7
会计宝
会计宝

杨老师2023-12-01 19:36

所得税费用怎么会是负的？
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会计宝

杨老师2023-12-01 19:37

亏损就是0啊，不会出负数
会计宝

杨老师2023-12-01 19:38

本年利润先弥补以前的亏损，剩下的利润计算所得税

2023-12-01 19:4151230160

调整去年的
会计宝

2023-12-01 19:4151230160

现在利润表所得税填多少，凭证怎么做
会计宝
会计宝

杨老师2023-12-01 19:44

5月份汇算清缴后，去年的所得税有应退税4419？
会计宝

杨老师2023-12-01 19:45

那这个不影响今年的损益，今年的利润表所得税填6678.7
会计宝

杨老师2023-12-01 19:46

所得税汇算清缴调整有应退的所得税费用借：应交税费-应交企业所得税 dai：以前年度损益调整 今年的所得税计提借：所得税费用6678.7 dai应交税费-应交企业所得税

2023-12-01 19:5151230160

报表填6678.7，但所得税科目发生额不是这个数，我是纠结这个，报表不是应该根据科目发生额做吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-12-01 19:53

4000多那个数，是去年的所得税费用
会计宝

杨老师2023-12-01 19:54

他不能影响今年的报表损益
会计宝

杨老师2023-12-01 19:54

利润表列示的是今年的损益情况

2023-12-01 20:0451230160

报表是这样，但是报表不是应该和账面对上吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-12-01 20:05

账面这4000多做的也不是所得税费用啊，是做的以前年度损益调整

2023-12-01 20:1051230160

是所得税费用
会计宝

2023-12-01 20:1151230160

没调以前年度
会计宝
会计宝

杨老师2023-12-01 20:12

正常应该做以前年度损益调整，你做所得税费用，那报表当然和账对不上呀
会计宝

杨老师2023-12-01 20:12

你就需要自己记一下，差异的原因
会计宝

杨老师2023-12-01 20:13

你如果做所得税费用的话，系统自动出表，出的所得税费用就会是1万多
会计宝

杨老师2023-12-01 20:14

但是实际上你本年的所得税费用只有6000多

2023-12-01 20:5551230160

那怎么办呢
会计宝
会计宝

杨老师2023-12-01 20:56

可以调借：所得税费用dai：以前年度损益调整

2023-12-01 21:3351230160

如果当今年的费用呢？数额不大
会计宝
会计宝

杨老师2023-12-02 06:32

蛋黄今年的费用，报表就是1万多那个数
会计宝

杨老师2023-12-02 06:32

对起来就行
会计宝

杨老师2023-12-02 06:33

金额不大，没什么问题
杨老师

杨老师2023-12-02 06:34

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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