小规模公司一个季度开票超过30万了全额申报增值税,申报完后发生了退货红冲,红冲后就不足30万了,这个申报还能更正退税吗?

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2023/12/16 15:44:35

小规模公司一个季度开票超过30万了全额申报增值税,申报完后发生了退货红冲,红冲后就不足30万了,这个申报还能更正退税吗?

退货红冲是跨季度了么

是的

已经跨季度了,这个不影响上个季度的增值税申报,不用更正上季度的增值税申报表。影响的是这个季度的增值税

红冲了以后上个季度就不到30万,不用缴纳增值税了,上个季度的不能改了吗

但是退货已经跨季度了,不属于上季度,上个季度的不能改

那亏大了,有什么办法减少损失吗

销货退回的销售额,应从这季度的销售额中扣减并进行纳税申报。

那只是单个业务销售,已缴纳税款那些是没办法了是吧

是的

好吧

更正:根据你们次季度的销售情况,进行纳税申报,如果后期没什么业务,次季度申报的时候会是负数,可能存在退税的情况,需要大厅申报,可以申请办理退税或者留着后期有销售额了抵减,实操中办税人员更多的是根据后者的处理。具体的以你们的业务情况和主管税务局的政策为准

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2023-12-16 15:44匿名提问

小规模公司一个季度开票超过30万了全额申报增值税,申报完后发生了退货红冲,红冲后就不足30万了,这个申报还能更正退税吗?
会计宝
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patience2023-12-16 15:47

退货红冲是跨季度了么
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2023-12-16 15:48匿名提问

是的
会计宝
会计宝

patience2023-12-16 15:55

已经跨季度了,这个不影响上个季度的增值税申报,不用更正上季度的增值税申报表。影响的是这个季度的增值税

2023-12-16 15:58匿名提问

红冲了以后上个季度就不到30万,不用缴纳增值税了,上个季度的不能改了吗
会计宝
会计宝

patience2023-12-16 16:08

但是退货已经跨季度了,不属于上季度,上个季度的不能改

2023-12-16 16:09匿名提问

那亏大了,有什么办法减少损失吗
会计宝
会计宝

patience2023-12-16 16:14

销货退回的销售额,应从这季度的销售额中扣减并进行纳税申报。

2023-12-16 16:16匿名提问

那只是单个业务销售,已缴纳税款那些是没办法了是吧
会计宝
会计宝

patience2023-12-16 16:18

是的

2023-12-16 16:21匿名提问

好吧
会计宝
会计宝

官方回复2023-12-18 09:39

更正:根据你们次季度的销售情况,进行纳税申报,如果后期没什么业务,次季度申报的时候会是负数,可能存在退税的情况,需要大厅申报,可以申请办理退税或者留着后期有销售额了抵减,实操中办税人员更多的是根据后者的处理。具体的以你们的业务情况和主管税务局的政策为准
官方回复

官方回复2023-12-18 09:40

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