公司有一名员工的社保在其他公司代缴的,工资是我们公司发放的,然后把社保个人和公司部分再转给代缴的公司,这个过程账务怎么处理?

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2023/12/25 14:22:08

公司有一名员工的社保在其他公司代缴的,工资是我们公司发放的,然后把社保个人和公司部分再转给代缴的公司,这个过程账务怎么处理?

计提社保 借:管理费用-社保(单位部分)dai:应付职工薪酬-社保(单位部分)

缴纳的时候借:应付职工薪酬-社保(单位部分)其他应收款(个人社保)dai:其他应付款-代付公司

还款 借:其他应付款 -代缴社保 dai:银行存款

发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款(个人社保)应交税费-个人所得税 银行存款等

这个没有什么风险把

一般是要你们公司自己缴纳的,为什么要别的公司代缴呢

一般别的公司代缴的话,完税证明在别的公司,个别地区税务局不太认可你这边税前扣除

属于借调我们公司几个月,该员工全部支出都是我们公司承担

全部支出是你们承担,应该是你们缴纳社保,你们可以收取对方的借调费用

社保信息在对方公司的,需要对方公司代缴

人员是借调给我们的

人员借调给你们,属于你们公司之间的交易,你们支付的款项属于人员使用的费用,社保等的支出还是记在那家公司,你们的支出需要对方给你们开具发票,凭票入账

没有发票的

企业间员工借用,员工的社保关系在A企业,为B企业工作,工资由B企业转给A公司发放。 这种模式下,A公司向B公司提供了“现代服务——商务辅助服务——人力资源服务-——劳务派遣服务”,但由于A公司没有劳务派遣资质,不能享受差额纳税政策。 A公司应在收到B公司转入的工资款时,向B公司提供6%的“现代服务——商务辅助服务——人力资源服务”发票。

没有发票,你们的支出计入服务费,汇算调整

还是上边所列的分录吗

如果你们是支付方,就是借:劳务成本 dai;应付账款等

实际支付的时候借:应付账款等待:银行存款

好的

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

andy老师税务师,财务经理答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2023-12-25 14:22匿名提问

公司有一名员工的社保在其他公司代缴的,工资是我们公司发放的,然后把社保个人和公司部分再转给代缴的公司,这个过程账务怎么处理?
会计宝
会计宝

andy老师2023-12-25 14:28

计提社保 借:管理费用-社保(单位部分)dai:应付职工薪酬-社保(单位部分)
推荐你:加入免费答疑群,点击入群
会计宝

andy老师2023-12-25 14:28

缴纳的时候借:应付职工薪酬-社保(单位部分)其他应收款(个人社保)dai:其他应付款-代付公司
会计宝

andy老师2023-12-25 14:29

还款 借:其他应付款 -代缴社保 dai:银行存款
会计宝

andy老师2023-12-25 14:29

发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款(个人社保)应交税费-个人所得税 银行存款等

2023-12-25 14:30匿名提问

这个没有什么风险把
会计宝
会计宝

andy老师2023-12-25 14:32

一般是要你们公司自己缴纳的,为什么要别的公司代缴呢
会计宝

andy老师2023-12-25 14:32

一般别的公司代缴的话,完税证明在别的公司,个别地区税务局不太认可你这边税前扣除

2023-12-25 14:36匿名提问

属于借调我们公司几个月,该员工全部支出都是我们公司承担
会计宝
会计宝

andy老师2023-12-25 14:39

全部支出是你们承担,应该是你们缴纳社保,你们可以收取对方的借调费用

2023-12-25 14:44匿名提问

社保信息在对方公司的,需要对方公司代缴
会计宝

2023-12-25 14:45匿名提问

人员是借调给我们的
会计宝
会计宝

andy老师2023-12-25 14:46

人员借调给你们,属于你们公司之间的交易,你们支付的款项属于人员使用的费用,社保等的支出还是记在那家公司,你们的支出需要对方给你们开具发票,凭票入账

2023-12-25 14:48匿名提问

没有发票的
会计宝
会计宝

andy老师2023-12-25 14:48

企业间员工借用,员工的社保关系在A企业,为B企业工作,工资由B企业转给A公司发放。 这种模式下,A公司向B公司提供了“现代服务——商务辅助服务——人力资源服务-——劳务派遣服务”,但由于A公司没有劳务派遣资质,不能享受差额纳税政策。 A公司应在收到B公司转入的工资款时,向B公司提供6%的“现代服务——商务辅助服务——人力资源服务”发票。
会计宝

andy老师2023-12-25 14:49

没有发票,你们的支出计入服务费,汇算调整

2023-12-25 14:50匿名提问

还是上边所列的分录吗
会计宝
会计宝

andy老师2023-12-25 15:06

如果你们是支付方,就是借:劳务成本 dai;应付账款等
会计宝

andy老师2023-12-25 15:07

实际支付的时候借:应付账款等待:银行存款

2023-12-25 15:09匿名提问

好的
会计宝
andy老师

andy老师2023-12-25 15:10

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (21条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111711会计人, 提问了190521 个问题
李伟老师
信用得分
36098
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5800
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
28370
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5051
/
打赏 106次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
66474
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.74
/
已答 10400
/
打赏 192次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111711会计人, 提问了190521 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111711会计人, 提问了190521 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈