各位老师好,我想咨询一下 员工想提高自己的社保基数,需要调整一下工资表,(公司部分承担的多缴纳的社保部分员工本人会补钱),作为财务需要注意哪些问题呢,账务处理的时候怎么做合适呢

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2024/1/6 15:13:15

各位老师好,我想咨询一下 员工想提高自己的社保基数,需要调整一下工资表,(公司部分承担的多缴纳的社保部分员工本人会补钱),作为财务需要注意哪些问题呢,账务处理的时候怎么做合适呢

一般公司和个人承担的部分都规定的有相关比例的

如果社保基数调增了,缴纳的社保如果没有按相关的比例分配承担的话,后期其实是有一定的风险的。

缴纳的金额是按照调整基数来缴纳的 举个例子 就是员工本人工资只有一万 但他因为有需求希望缴纳基数按照两万来缴纳 那我们就按照两万的基数来给他交 那其实公司实际承担的跟应该承担的是有差额的 那差额部分的成本员工本人来承担 但是我目前看到的影响就只有公司承担的社保这一块的影响,我不太清楚是否还有别的方面我没考虑到的

个税这一块需要考虑进去吗 因为是代扣代缴 我认为也没啥影响

申报个税的时候要填报专项扣除

专项扣除,包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等。税法上说的是按照国家规定的范围和标准缴纳的,现在社保也归税局征缴了,后台所有的数据,税局都能看到,如果个税系统里专项扣除数据跟按照规定个人应承担的部分相差较大的话,应该也会引起税局注意,到时税局可能会问。具体的这样填报合不合规,公司用不用承担责任,可能每个税局的管理严格程度和口径可能不同,建议咨询一下主管税务机关。

是按照调整后的个税来申报的。但是按照调整后的他承担的个税会增加。 假设他原本的工资不应缴纳个税 调整之后个税 需要缴纳五百元。那是不是个税也是需要员工本人来补呢

我可以这样理解吗 最后员工本人应该承担的是公司部分应缴和实缴的差额 在加上 代扣代缴的个税

实际工资不是一万么,应该按实际的收入申报个税

不对 实际工资虽然是一万 但是工资表是按照两万来做 这样跟社保缴纳基数能匹配上

申报个税的时候也是按照两万来申报

实际上没有发那么多收入,为什么要按两万来申报

就是根据两万来发

上面说的不是员工本人工资只有一万么

所以就涉及到

先按照2w来发

后面跟实际工资之间的差 员工在补回来

我的问题就是员工本人要补的这个差额部分怎么确定

先按照2w来发,然后多发的再让员工退回,那实际上没有那么多收入,不是多报个税了么

而且缴费基数不一定非得跟工资一致,可以比工资高

但如果按照实际申报

跟缴费基数差距太大了

最后实际收入的工资流水 跟社保缴费基数太大会有问题的吧

那如果就按照他的实际收入来做。员工本人只需要补公司部分多承担的社保就好了是吗

那财物账务上影还怎么处理呢

缴费基数比工资金额大,是合法的

如果公司部分多承担的社保是个人承担的,入账时,等缴纳社保时,记到其他应收款科目,等到员工本人来承担时再冲减掉。

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2024-01-06 15:13CC

各位老师好,我想咨询一下 员工想提高自己的社保基数,需要调整一下工资表,(公司部分承担的多缴纳的社保部分员工本人会补钱),作为财务需要注意哪些问题呢,账务处理的时候怎么做合适呢
会计宝
会计宝

patience2024-01-06 15:20

一般公司和个人承担的部分都规定的有相关比例的
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会计宝

patience2024-01-06 15:22

如果社保基数调增了,缴纳的社保如果没有按相关的比例分配承担的话,后期其实是有一定的风险的。

2024-01-06 15:39CC

缴纳的金额是按照调整基数来缴纳的 举个例子 就是员工本人工资只有一万 但他因为有需求希望缴纳基数按照两万来缴纳 那我们就按照两万的基数来给他交 那其实公司实际承担的跟应该承担的是有差额的 那差额部分的成本员工本人来承担 但是我目前看到的影响就只有公司承担的社保这一块的影响,我不太清楚是否还有别的方面我没考虑到的
会计宝

2024-01-06 15:40CC

个税这一块需要考虑进去吗 因为是代扣代缴 我认为也没啥影响
会计宝
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patience2024-01-06 15:50

申报个税的时候要填报专项扣除
会计宝

patience2024-01-06 15:57

专项扣除,包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等。税法上说的是按照国家规定的范围和标准缴纳的,现在社保也归税局征缴了,后台所有的数据,税局都能看到,如果个税系统里专项扣除数据跟按照规定个人应承担的部分相差较大的话,应该也会引起税局注意,到时税局可能会问。具体的这样填报合不合规,公司用不用承担责任,可能每个税局的管理严格程度和口径可能不同,建议咨询一下主管税务机关。

2024-01-06 16:09CC

是按照调整后的个税来申报的。但是按照调整后的他承担的个税会增加。 假设他原本的工资不应缴纳个税 调整之后个税 需要缴纳五百元。那是不是个税也是需要员工本人来补呢
会计宝

2024-01-06 16:12CC

我可以这样理解吗 最后员工本人应该承担的是公司部分应缴和实缴的差额 在加上 代扣代缴的个税
会计宝
会计宝

patience2024-01-06 16:12

实际工资不是一万么,应该按实际的收入申报个税

2024-01-06 16:14CC

不对 实际工资虽然是一万 但是工资表是按照两万来做 这样跟社保缴纳基数能匹配上
会计宝

2024-01-06 16:14CC

申报个税的时候也是按照两万来申报
会计宝
会计宝

patience2024-01-06 16:16

实际上没有发那么多收入,为什么要按两万来申报

2024-01-06 16:18CC

就是根据两万来发
会计宝
会计宝

patience2024-01-06 16:19

上面说的不是员工本人工资只有一万么

2024-01-06 16:19CC

所以就涉及到
会计宝

2024-01-06 16:19CC

先按照2w来发
会计宝

2024-01-06 16:20CC

后面跟实际工资之间的差 员工在补回来
会计宝

2024-01-06 16:21CC

我的问题就是员工本人要补的这个差额部分怎么确定
会计宝
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patience2024-01-06 16:21

先按照2w来发,然后多发的再让员工退回,那实际上没有那么多收入,不是多报个税了么
会计宝

patience2024-01-06 16:22

而且缴费基数不一定非得跟工资一致,可以比工资高

2024-01-06 16:22CC

但如果按照实际申报
会计宝

2024-01-06 16:22CC

跟缴费基数差距太大了
会计宝

2024-01-06 16:23CC

最后实际收入的工资流水 跟社保缴费基数太大会有问题的吧
会计宝

2024-01-06 16:30CC

那如果就按照他的实际收入来做。员工本人只需要补公司部分多承担的社保就好了是吗
会计宝

2024-01-06 16:30CC

那财物账务上影还怎么处理呢
会计宝
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patience2024-01-06 16:33

缴费基数比工资金额大,是合法的
会计宝

patience2024-01-08 13:40

如果公司部分多承担的社保是个人承担的,入账时,等缴纳社保时,记到其他应收款科目,等到员工本人来承担时再冲减掉。
patience

patience2024-01-08 13:41

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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