你好，我想请问一下，公司有正规进货后取得的进货的增值税专用发票，那么把货品零售给个人，他并没有让我开具发票，那么我要交的销税额，可以用进货的进项额抵扣吗

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2024/1/26 9:55:04

如果是一般纳税人的话，一般可以的

是的，公司是一般纳税人，所以说公司售卖的货品，不论是正规零售或者还是卖给公司开发票给公司，我们交的销项税，都是可以用进项税抵扣是吗

您好

是的

那么我如果要纳税补税，需要缴纳的部分就是抵扣后的那部分增值税是吗

是的，一般增值税=销项-进项-上期留底

是增值税申报有误么

是不太清楚零售给个人要交的税要补的话有多少，一直都是做的公司之间的交易，都是有正常进货收增值税专用发票回来，卖出去又开增值税发票出去的，不知道做零售生意的话，那个销项税是不是我们要额外单独承担，不能用进项税抵扣，怕是这样的话就没有利润了，交了两次税

是销售的什么

轮胎

一般纳税人销售轮胎，增值税税率是13%

公司销售商品，销售跟公司和个人，入账核算税费是一样的。

只不过一般个人的话，不需要发票，但是公司在申报增值税税时，有未开具发票栏次

企业零售的销项税额可以抵扣进项税额的

那么请问一下，销售给个人的报税周期是多久呀，就是货给到他，他如果钱要过段时间再给我们

有签订合同么

有写的，是不是按合同上标明的收款日期来计算，没写的是不是按实际收货时间那天开始计算呀

如果没有签订合同的话，一般货物发出时，增值税纳税义务就已经发生了

是的，采取赊销和分期收款方式销售货物，为书面合同约定的收款日期的当天，无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的，为货物发出的当天；

那么这个报税周期是多久呀，要在多久以内报，如果没报是不是需要交滞纳金

如果是一般纳税人的话，增值税一般是月报，比如现在是1月，增值税纳税义务在1月就发生了，次月申报所属期1月的增值税。一般是15日内，如果遇到节假日会顺延

具体的到申报时，申报表后面会有申报截止日期。

如果没有在申报期内申报的话，可以更正申报，如果更正后需要补缴税款了，会产生滞纳金。

老师我还有一个问题，如果我零售给比较信任的个体工商户，我们交货的时候就是没有交货清单，因为比较近都是自己送过去的，只是各自都知道有多少欠款，随便拿了个本子记了一下，也没有交货清单的签字，那么这样有问题吗，比如交货时间的界定上

可以的，一般在本子上登记时都会登记日期，货物的。

好的谢谢老师，那么如果没有签正式的合同，这个单子上有写什么时间前交付货款，这个算是书面约定的收款时间吗

辛苦您了

无书面合同的为货物发出的当天

没有签订正式的书面合同，交货单子上写的交付货款日期不算书面合同约定的收款日期的

好的谢谢老师，辛苦您了

不客气

老师，那么我和合作的个体户买卖，我们约定一年它交一次货款，写的合同就是写合作期限内的货款于某一日前交付清楚就可以，签订的合同并没有具体写多少货和金额，都是按最后统计交货清单记的账计算的，那么这样是可以的吗

还是说合同要写清楚每一批货物的数量和金额

一般合同都会写明具体的货物的数量和金额的

也就是说一批货一张合同吗，合同协定例如2023.02-2024.2月双方有购销合作，货款于2024.2.10前结清，具体货物款项清单以交货清单为准，这样可以吗

因为不一定什么时候需求多少货物

卖一次写一张合同过于复杂

不可以的

好的谢谢老师

不客气

老师，我刚刚看了一下别人的合同，请问一下他这边协定的这个365天，是合规的吗

您好，税法上说的是，为书面合同约定的收款日期的当天。上面的合同上没有说是具体哪一天。不知道税法上认不认可这样的约定，每个地区关于条文的解释和口径，也不同，具体的建议咨询一下主管税务部门。

好的老师，这点我理解的是要具体协定交款日期是最正规的。那合同里说的清单是每一次送货过去写的清单，是很多批次的，请问一下这样是可以的吗？还是说合同附带的清单是要提前说明这批货物一共有多少

问题比较多细，辛苦老师了，想搞清楚，不要搞错了

例如这样约定时间可以吗

可以

好的谢谢老师，这个老师可以手写吗

这个约定时间

增值税纳税义务、扣缴义务发生时间为：（一）纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天；先开具发票的，为开具发票的当天

可以

老师您好，晚上打扰您不好意思，我这边又有一个问题：请问一下，如果个人那边是以现金和我线下结款的，然后第二天我把钱汇入公司账户，我该怎么证明（或者说入账），才能表明我和购货人已经钱货两清，且是我才刚拿到钱

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如果是一般纳税人的话，一般可以的

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2024-01-26 10:0232906976

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patience2024-01-26 10:03

您好

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