查账发现,22年的应付款少记了,现在要怎么调整啊?

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2024/1/30 9:57:37

查账发现,22年的应付款少记了,现在要怎么调整啊?

应付账款少计,是发票没有入账吗

是内帐这边,内帐是根据到货商品去做应付款的

22年有商品少记了,导致应付款少记了,但是现在商品的数量和实际一样,这种情况要怎么调整啊

22年商品少计,现在数量是怎么一致的?

少计的出库了?

还是借方做了库存商品,dai方做了其他科目,没有做应付?

22年底的时候,当时的会计将商品调整了,使得和实际库存一致

他怎么调的?

用以前年度调整损益调整的

借:库存商品 dai:以前年度损益调整

这样做的吗

dai:以前年度损益调整 负数 dai:应付账款

她是借以前年度损益调整,dai商品

dai:商品是出库

我现在有点看懵了之前财务的商品明细账,但是我查询到的是,应付肯定是少录了的,导致我们预付多了6万多,实际上我们的预付没有那么多

你需要查这笔存货的入库分录,根据入库分录进行调整 因为你有出库分录,存货又是能对上的,说明入库肯定做了,只是dai方没有做应付帐款

就需要查原来的dai方做的什么冲掉,在做应付帐款

少记的商品是22年5月到货的。当时的会计没查询ERP的入库数量和金额,就按照对方的数量和金额入账了。但是结转了成本又按照ERP金额结转。后面的会计看到库存为负数,就用待处理财产损益,调增了库存商品入损耗。22年11月库存又多了,当时的会计就用以前年度损益来调减库存商品

但是调整的时候,她又不是按照少入库的金额去调整,是按库存和实际的差多少去调整的

差额是6万多?

总体的差额是6万多

现在可以直接用以前年度损益调整来调整应付吗

我捋一下哈

就是他的差额调整实际上都是通过损益调整的

是的

那你现在也通过损益调整回来就行

好的谢谢

借:以前年度损益调整 dai:应付账款

不客气

谢谢老师

不客气

老师,如果我用以前年度损益调整来调的话,会影响利润吗?

不会影响当年

那会影响什么啊?

影响业务发生当年的汇算清缴,原则上是需要去更正当年的汇算清缴申报的

现在是内帐,主要影响什么科目啊

内账没什么影响

会不会影响未分配利润的啊?

会,但是不影响你今年的利润

我是在12月里面调整

以前年度损益调整直接结转到未分配利润,不参与本年利润计算

好的,谢谢

不客气

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2024-01-30 09:5752139769

查账发现,22年的应付款少记了,现在要怎么调整啊?
会计宝
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杨老师2024-01-30 09:58

应付账款少计,是发票没有入账吗
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2024-01-30 09:5952139769

是内帐这边,内帐是根据到货商品去做应付款的
会计宝

2024-01-30 10:0052139769

22年有商品少记了,导致应付款少记了,但是现在商品的数量和实际一样,这种情况要怎么调整啊
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-30 10:09

22年商品少计,现在数量是怎么一致的?
会计宝

杨老师2024-01-30 10:10

少计的出库了?
会计宝

杨老师2024-01-30 10:10

还是借方做了库存商品,dai方做了其他科目,没有做应付?

2024-01-30 10:1052139769

22年底的时候,当时的会计将商品调整了,使得和实际库存一致
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-30 10:11

他怎么调的?

2024-01-30 10:1652139769

用以前年度调整损益调整的
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-30 10:16

借:库存商品 dai:以前年度损益调整
会计宝

杨老师2024-01-30 10:16

这样做的吗
会计宝

杨老师2024-01-30 10:17

dai:以前年度损益调整 负数 dai:应付账款

2024-01-30 10:2352139769

她是借以前年度损益调整,dai商品
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-30 10:23

dai:商品是出库

2024-01-30 10:2852139769

我现在有点看懵了之前财务的商品明细账,但是我查询到的是,应付肯定是少录了的,导致我们预付多了6万多,实际上我们的预付没有那么多
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-30 10:33

你需要查这笔存货的入库分录,根据入库分录进行调整 因为你有出库分录,存货又是能对上的,说明入库肯定做了,只是dai方没有做应付帐款
会计宝

杨老师2024-01-30 10:33

就需要查原来的dai方做的什么冲掉,在做应付帐款

2024-01-30 10:4052139769

少记的商品是22年5月到货的。当时的会计没查询ERP的入库数量和金额,就按照对方的数量和金额入账了。但是结转了成本又按照ERP金额结转。后面的会计看到库存为负数,就用待处理财产损益,调增了库存商品入损耗。22年11月库存又多了,当时的会计就用以前年度损益来调减库存商品
会计宝

2024-01-30 10:4252139769

但是调整的时候,她又不是按照少入库的金额去调整,是按库存和实际的差多少去调整的
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-30 10:46

差额是6万多?

2024-01-30 10:4652139769

总体的差额是6万多
会计宝

2024-01-30 10:5152139769

现在可以直接用以前年度损益调整来调整应付吗
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-30 10:55

我捋一下哈
会计宝

杨老师2024-01-30 11:00

就是他的差额调整实际上都是通过损益调整的

2024-01-30 11:0152139769

是的
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-30 11:01

那你现在也通过损益调整回来就行

2024-01-30 11:0152139769

好的谢谢
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-30 11:01

借:以前年度损益调整 dai:应付账款
会计宝

杨老师2024-01-30 11:01

不客气

2024-01-30 11:0152139769

谢谢老师
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-30 11:01

不客气

2024-01-30 11:0352139769

老师,如果我用以前年度损益调整来调的话,会影响利润吗?
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-30 11:06

不会影响当年

2024-01-30 11:0852139769

那会影响什么啊?
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-30 11:18

影响业务发生当年的汇算清缴,原则上是需要去更正当年的汇算清缴申报的

2024-01-30 11:5952139769

现在是内帐,主要影响什么科目啊
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-30 11:59

内账没什么影响

2024-01-30 12:0052139769

会不会影响未分配利润的啊?
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-30 12:01

会,但是不影响你今年的利润

2024-01-30 12:4852139769

我是在12月里面调整
会计宝
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杨老师2024-01-30 12:49

以前年度损益调整直接结转到未分配利润,不参与本年利润计算

2024-01-30 13:3452139769

好的,谢谢
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-30 13:34

不客气
杨老师

杨老师2024-01-30 13:35

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